Luck Fairy 追問

2019-04-18 11:16

因為有些事情在所以我沒有確認收入，做的是：借：銀行存款。貸:其他應付款。然后如果后面可以確認收入了，我做的是：借其他應付款，貸營業(yè)外收入    我這樣做的可以嗎

鄒老師 解答

2019-04-18 11:39

你好，就是這個補貼款之前計入了其他應付款嗎？

Luck Fairy 追問

2019-04-18 11:50

是的，因為當初建宿舍的時候前面的會計沒有賬（如果當初他要是掛賬的話是不是應該會在固定資產折舊表上有顯示房屋建筑物宿舍一座啊）所以后面宿舍被拆了，收到了一筆錢，當時我不曉得怎么做這筆錢，所以我就掛了一個其他應付款。但是這筆錢現在確認了收入，我就去沖前面掛賬的其他應付款，貸記營業(yè)外收入-補貼款

鄒老師 解答

2019-04-18 11:59

你好，那現在就是做這個調整分錄的
借其他應付款，貸營業(yè)外收入

Luck Fairy 追問

2019-04-18 12:05

是的，我之前掛的是借銀行存款，貨其他應付款。現在我做的是借其他應付款，貸營業(yè)外收入。我想問的是，我之前這相掛的其他應付款科目有沒有錯啊。我怕記錯科目

鄒老師 解答

2019-04-18 12:06

你好，之前應當直接計入損益，而不是通過其他應付款掛賬

Luck Fairy 追問

2019-04-18 12:10

意思是直接做，借銀行存款，貸營業(yè)外收入嗎

鄒老師 解答

2019-04-18 12:10

你好，是的，是這個意思

Luck Fairy 追問

2019-04-18 12:17

那死了，我已經這樣掛賬了，而且也在這樣沖了，因為當初金額比較大，所以我就先掛賬了

鄒老師 解答

2019-04-18 12:52

你好，之前掛賬，現在轉到營業(yè)外收入就是了