鄒老師 解答

2019-04-17 16:15

你好，借；其他應(yīng)收款  貸；銀行存款  20
借銀行存款  貸；其他應(yīng)收款  10
是什么原因沒有全額退回？

鄒老師 解答

2019-04-17 16:30

你好，怎么之前是保證金的業(yè)務(wù)，怎么這里發(fā)票問題，是不是追問錯誤了

鄒老師 解答

2019-04-17 16:41

你好，把紅沖的沖銷收入，沖銷成本，然后根據(jù)開具發(fā)票做收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄就是了

鄒老師 解答

2019-04-17 16:49

你好
開具負(fù)數(shù)發(fā)票   
借；主營業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  貸；應(yīng)收賬款等科目
借；庫存商品   貸；主營業(yè)務(wù)成本
補(bǔ)開正確的發(fā)票
借；應(yīng)收賬款    貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借；主營業(yè)務(wù)成本   貸；庫存商品

鄒老師 解答

2019-04-17 16:55

你好，你這個業(yè)務(wù)是跨年了，但是你紅字發(fā)票，補(bǔ)開的發(fā)票都是在2019年，所以不需要通過 以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整的

鄒老師 解答

2019-04-17 17:27

你好，10萬計入管理費(fèi)用核算就是了

王瀝 追問

2019-04-17 16:12

前期支付20，后期退還10，請問這兩筆分錄如何寫

王瀝 追問

2019-04-17 16:23

嗯，稍等一下
然后請問我們公司18年11月有一筆銷售，確認(rèn)了收入，結(jié)轉(zhuǎn)了成本，然后19年1月對方告訴我們沒收到那么多貨，要求我們重新開具發(fā)票，才付款，然后19年1月就按照他們要求的金額開具了普票，也確認(rèn)了收入，繳納了增值稅，然后19年2月收到了18年11月開具的錯誤的發(fā)票，也紅沖了，然后19年還未開始做賬，實(shí)際出庫的貨也確實(shí)按照18年11月開具的發(fā)票金額發(fā)了，現(xiàn)在應(yīng)該怎樣處理呢

王瀝 追問

2019-04-17 16:33

不是的，是重新問了一個問題

王瀝 追問

2019-04-17 16:47

跨年度了呢，請按照時間書寫分錄，謝謝

王瀝 追問

2019-04-17 16:52

跨年度不需要通過以前年度損益調(diào)整嗎

王瀝 追問

2019-04-17 17:19

好的，謝謝
剛剛那個保證金問題，剩余的部分是招投標(biāo)公司收取的代理費(fèi)，請問計入什么科目呢