Esther  追問(wèn)

2019-04-15 09:42

老師，那我現(xiàn)在還有什么變通的方法沒(méi)有？工資已經(jīng)發(fā)放，時(shí)間有點(diǎn)長(zhǎng)了，人太多也不好一個(gè)個(gè)去讓開(kāi)發(fā)票

張艷老師 解答

2019-04-15 09:47

可以找一個(gè)人作為代表，開(kāi)具整體的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，您公司如果不取得勞務(wù)費(fèi)發(fā)票的話，在企業(yè)所得稅稅前也不能扣除的，會(huì)帶來(lái)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的。

Esther  追問(wèn)

2019-04-15 09:50

老師，我可以不扣除交所得稅，但是我這個(gè)季度不知道要怎么申報(bào)所得稅

張艷老師 解答

2019-04-15 09:52

您現(xiàn)在申報(bào)季度預(yù)繳申報(bào)表，直接按利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本和利潤(rùn)總額申報(bào)就是了。

Esther  追問(wèn)

2019-04-15 09:56

那我是應(yīng)該在明年的匯算清繳時(shí)調(diào)增繳稅？這樣是不是就不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)了

張艷老師 解答

2019-04-15 09:59

1、是的，如果所得稅匯算清繳結(jié)束時(shí)，仍然沒(méi)有取得發(fā)票的話，是要做納稅調(diào)增的。
2、這樣企業(yè)會(huì)多繳納企業(yè)所得稅的。

Esther  追問(wèn)

2019-04-15 10:03

老師，那我這個(gè)申報(bào)個(gè)稅是按照臨時(shí)工的工資薪金申報(bào)還是按照勞務(wù)報(bào)酬所得申報(bào)呢？之前有人跟我說(shuō)可以按照工資申報(bào)，這樣就不用取得發(fā)票了

張艷老師 解答

2019-04-15 10:18

1、這個(gè)是要按勞務(wù)報(bào)酬所得申報(bào)個(gè)稅的。
2、這個(gè)絕不是因?yàn)槟?jì)入了工資表、就按工資薪金所得申報(bào)個(gè)稅，就不需要取得發(fā)票了？這里面還有社保的事情呢，您這種使用臨時(shí)工，是絕對(duì)不能這樣操作的，最多是可以參考28號(hào)公告，憑內(nèi)部收款憑證入賬，這樣可以避免取得發(fā)票。

Esther  追問(wèn)

2019-04-15 10:26

老師，我之前發(fā)放的時(shí)候?qū)懥税l(fā)放明細(xì)表，并讓當(dāng)事人簽字了，這樣算收款憑證嗎？不知道收款憑證是什么

張艷老師 解答

2019-04-15 10:32

不算的，還需要有當(dāng)事人的身份證號(hào)碼的。
就是記載有當(dāng)事人身份證號(hào)碼、姓名和本人簽字的付款憑證。

Esther  追問(wèn)

2019-04-15 10:34

老師，我登記表上面有姓名、性別、身份證號(hào)、手機(jī)號(hào)、金額，最后有本人簽字

張艷老師 解答

2019-04-15 10:36

您是要一張憑證或收據(jù)上注明這些信息的。個(gè)人理解您這個(gè)也還可以，最好是單獨(dú)列出才好。

Esther  追問(wèn)

2019-04-15 10:37

好咧，老師，明白您的意思啦，謝謝老師的耐心解答

張艷老師 解答

2019-04-15 10:40

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，如果您對(duì)我的解答滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)五星評(píng)價(jià)，還可以加送一些小心意呦，非常感謝您的鼓勵(lì)！