孤韣cūй在※ 追問

2019-04-13 14:25

去年年底貨物已經(jīng)發(fā)現(xiàn)胡但是款項(xiàng)未收到的，我們可以開13%稅點(diǎn)的大票嗎

佟老師 解答

2019-04-13 14:31

你們是賒銷還是直銷

孤韣cūй在※ 追問

2019-04-13 14:31

賒銷

佟老師 解答

2019-04-13 14:34

那發(fā)貨就發(fā)生納稅義務(wù)了

孤韣cūй在※ 追問

2019-04-13 14:39

這個(gè)貨款本來是應(yīng)該在發(fā)貨后兩個(gè)月后付清的，但是這個(gè)款拖遲了1年多了，現(xiàn)在我們正在打官司。我想問一下打官司之后收到貨款我們能不能開13%的稅點(diǎn)還是必須要開16%的稅點(diǎn)

佟老師 解答

2019-04-13 14:43

如果你們是賒銷應(yīng)該在發(fā)貨時(shí)就產(chǎn)生納稅義務(wù)了，不是收款時(shí)間

孤韣cūй在※ 追問

2019-04-13 14:44

我們報(bào)備開16%稅點(diǎn)的發(fā)票最晚可以到什么時(shí)候開

佟老師 解答

2019-04-13 14:53

你要是一季度征期做了無票收入，下個(gè)季度就可以開具沒有滯納金，要是沒申報(bào)再開有滯納金，16發(fā)票一直可以開具