影 孑 追問(wèn)

2019-04-12 10:02

那我在報(bào)企業(yè)所得稅時(shí) 工資這部分?jǐn)?shù)據(jù)直接填寫(xiě)在營(yíng)業(yè)成本中嗎

鄒老師 解答

2019-04-12 10:10

你好，你計(jì)提工資的時(shí)候計(jì)入的科目是？

影 孑 追問(wèn)

2019-04-12 10:15

老師 我想問(wèn)的是 裝修人員工資 準(zhǔn)確來(lái)說(shuō)到底是計(jì)入成本里 還是計(jì)入費(fèi)用里 我不是很明白

鄒老師 解答

2019-04-12 10:21

你好，計(jì)入工程施工——合同成本，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

影 孑 追問(wèn)

2019-04-12 10:23

那就是按照準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)報(bào)企業(yè)所得稅時(shí) 工資部分應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)到營(yíng)業(yè)成本中，是這個(gè)意思嗎

鄒老師 解答

2019-04-12 10:31

你好，不一定，如果你計(jì)入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，是 計(jì)入營(yíng)業(yè)成本
如果你工資計(jì)入了管理費(fèi)用，就體現(xiàn)在利潤(rùn)總額中，而不是營(yíng)業(yè)成本的

影 孑 追問(wèn)

2019-04-12 11:26

老師 我去年的企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)收入都寫(xiě)的是開(kāi)票的含稅金額，那年報(bào)時(shí)我是寫(xiě)正確的 一年開(kāi)票的不含稅金額 還是把去年申報(bào)時(shí)填的數(shù)據(jù)加起來(lái)，這個(gè)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)做對(duì)比嗎

鄒老師 解答

2019-04-12 11:35

你好，需要做去年所得稅季度預(yù)交更正申報(bào)才是的

影 孑 追問(wèn)

2019-04-12 11:39

老師 怎么做更正呢 麻煩指點(diǎn)一下

鄒老師 解答

2019-04-12 11:44

你好，提供去年正確的所得稅季度申報(bào)表（收入為不含稅金額 ）去稅局大廳做更正申報(bào)