老師，目前除稅系數(shù)是11.5%，我們購買材料，供貨商收取我們10%作為稅金，有部分供貨商稅金不開具發(fā)票，有部分供貨商可開具發(fā)票，那我到底是不購進材料發(fā)票直接繳納增值稅好，還是購進材料發(fā)票作為進項抵扣好，如何理解，謝謝！

答： 購進材料肯定是需要有發(fā)票的，如果只收稅金不開發(fā)票，你們付了錢，但卻沒有憑據(jù)入賬

你好，我們公司向供應商買了a材料，供應商已經開過增值稅專票給我們了【不含稅金額2000 稅額260】，并且這張發(fā)票已經認證抵扣了。后來我們要退一部分的貨，然后,收到供應商開具的增值稅紅字發(fā)票（品名：a材料 不含稅金額1000 稅額130）請問如何做賬

答： 借庫存商品2000 進項稅額260 貸應付賬款，這個退貨做借庫存商品-1000進項稅額-130 貸應付賬款 -1130 或者是借借庫存商品-1000貸應付賬款 -1130 進項稅額轉出130

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

老師好！我們先給供貨商預付貨款，供貨商收到貨款后直接把材料發(fā)往施工現(xiàn)場，不通過倉庫，收到供貨商發(fā)票后可不可以直接計入借:工程施工—材料費 措:應交稅費-應交增值稅—進項稅 貸:預付賬款

答： 您好 可以這樣賬務處理