萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-11 18:16

它不是應(yīng)該記到管理費用嗎

鄒老師 解答

2019-04-11 18:17

你好，正常是計入管理費用，但是因為上年漏記了，跨年就需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-11 18:19

那就不通過管理費用了

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-11 18:21

等于說調(diào)整漏記的費用，通過以前年度損益調(diào)整借方表示，漏記的收益通過它的貸方表示，對嗎

鄒老師 解答

2019-04-11 19:05

你好，是的，是這樣的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-12 09:04

不計提的話就不用走其他應(yīng)付了吧

鄒老師 解答

2019-04-12 09:06

你好，你是指補計提嗎？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-12 09:11

嗯呢，不補計提也可以吧

鄒老師 解答

2019-04-12 09:17

你好，殘保金是需要先計提，然后做 繳納分錄的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-12 09:42

然后再結(jié)轉(zhuǎn)  借  利潤分配-未分配利潤   貸  以前年度損益調(diào)整   這樣對嗎

鄒老師 解答

2019-04-12 09:50

你好，是的，是這樣的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-12 09:58

這個對報表有影響嗎
是不是去年漏記的，去年已經(jīng)結(jié)賬了，影響不了去年了，只能在今年里核算了？

鄒老師 解答

2019-04-12 10:07

你好，影響期末未分配利潤數(shù)據(jù)的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-12 10:24

我們是企業(yè)會計準(zhǔn)則，就資產(chǎn)負(fù)債表影響未分配利潤嗎，股東權(quán)益表有影響不，

鄒老師 解答

2019-04-12 10:32

你好，影響了未分配利潤，當(dāng)然會影響股東權(quán)益的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-12 10:39

這個報表是必填的嗎

鄒老師 解答

2019-04-12 10:46

你好，你 是指所有者權(quán)益變動表嗎？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-04-12 11:02

是的

鄒老師 解答

2019-04-12 11:21

你好，這個年度申報的時候是需要填寫的