huan0617 追問

2019-04-11 15:13

可以不可以修改財務報表，工資一部分銀行存款發(fā)，多出去的部分當做福利銀行存款發(fā)放

小惑老師 解答

2019-04-11 15:16

你好，福利費發(fā)放也要繳納個稅的

huan0617 追問

2019-04-11 15:20

啊，那如果不改報表的前提下怎么改呢？客戶也不想交個稅

小惑老師 解答

2019-04-11 15:31

那你就按照實際的個稅繳納做賬務處理了。

huan0617 追問

2019-04-11 15:45

但是申報的個稅跟對公發(fā)的工資不符，多了一部分出來，我想問這個多出來的怎么做分錄呢

小惑老師 解答

2019-04-11 15:46

誰比誰多，具體說一下，你不修改報表，會有稅務風險

huan0617 追問

2019-04-11 16:00

客戶對公流水代發(fā)的工資要比我申報的個稅金額多，從這個月3月份開始改過來，按照對公流水申報個稅這樣會不會就好點

小惑老師 解答

2019-04-11 16:03

對，必須要一致的，要不你個稅是錯的，你的成本怎么入，是按照流水，還是申報？

huan0617 追問

2019-04-11 16:13

之前沒有及時改正過來導致18.10-19.2幾個月錯誤，所以19.3開始按照公賬工資來報個稅。只是之前的錯誤我想問一下怎么弄比較好點呢，客戶對公流水代發(fā)的工資要比我申報的個稅金額多，多出來的部分怎么做分錄好點呢

小惑老師 解答

2019-04-11 16:16

你按照對公賬戶做賬，但就是有隱患，多出來部分你只能是成本費用的

huan0617 追問

2019-04-11 16:35

老師您的意思是，個稅申報的銀行存款發(fā)放，另外一部分多出的直接算作是成本嗎？借：主營業(yè)務成本   貸  銀行存款   這樣嗎？

小惑老師 解答

2019-04-11 16:37

對，是的這個意思的