秋 追問

2019-04-11 08:23

老師，那沒交的時(shí)候能不能提前扣除？

月月老師 解答

2019-04-11 08:25

你好，可以的，提取扣出來。

秋 追問

2019-04-11 08:26

老師，我的意思是我們公司目前還沒有繳納養(yǎng)老，每月發(fā)工資的時(shí)候把養(yǎng)老扣出來，等到以后補(bǔ)交前面的時(shí)候直接用以前扣出來的交，可以嗎？

月月老師 解答

2019-04-11 08:27

你好，可以的，完全沒有問題。

秋 追問

2019-04-11 08:27

老師，提前扣出來的不繳納，怎么做賬？

月月老師 解答

2019-04-11 08:29

你好
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
其他應(yīng)付款—養(yǎng)老、醫(yī)療等

等繳納的時(shí)候再
借：其他應(yīng)付款—養(yǎng)老
貸：銀行存款

秋 追問

2019-04-11 08:39

老師，我們公司去年4月份成立的。到現(xiàn)在一直沒扣過。打算從下月開始繳納，如果每個(gè)月工資除過扣除的養(yǎng)老外，在扣一次補(bǔ)繳一個(gè)月的養(yǎng)老的話，這個(gè)帳怎么做？

月月老師 解答

2019-04-11 08:42

你好，憑證不變，就是其他應(yīng)付款是雙倍的。

秋 追問

2019-04-11 08:45

老師，養(yǎng)老補(bǔ)繳以前的是一次性補(bǔ)繳完還是可以一個(gè)月一個(gè)月的吧以前的補(bǔ)完？

月月老師 解答

2019-04-11 08:56

你好，這個(gè)需要和當(dāng)?shù)氐纳绫２块T溝通。

秋 追問

2019-04-11 08:59

老師，如果是公司用公司的錢把個(gè)人需要補(bǔ)繳的那部分一次性繳納了，公司在從個(gè)人工資里一個(gè)月一個(gè)月扣，這個(gè)怎么做賬？

月月老師 解答

2019-04-11 09:06

你好，
借：其他應(yīng)付款—個(gè)人社保
貸：銀行存款

每個(gè)月
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
其他應(yīng)付款—員工社保。

秋 追問

2019-04-11 09:08

老師，那公司繳納社保的分錄怎么寫？

月月老師 解答

2019-04-11 09:09

你好
借：其他應(yīng)付款—員工社保
管理費(fèi)用—員工社保單位部分
貸：銀行存款

秋 追問

2019-04-11 09:11

老師，我還想問下，19年1月份起，資產(chǎn)負(fù)債表年末未分配利潤減年初未分配利潤不等于凈利潤，這個(gè)等到19年年末調(diào)整可以嗎？影響大嗎？

月月老師 解答

2019-04-11 11:06

你好，為什么會(huì)有差額，是以前年度損益調(diào)整嗎。

秋 追問

2019-04-11 16:09

老師，已經(jīng)解決了，謝謝老師

月月老師 解答

2019-04-11 16:28

不客氣，麻煩給個(gè)五星好評(píng)，謝謝啦。