會(huì)計(jì)人 追問

2019-04-11 08:16

可是有一張發(fā)票認(rèn)證了，還能抵扣嗎

maize老師 解答

2019-04-11 08:25

原則是可以全額抵減，你認(rèn)證申報(bào)沒，認(rèn)證不要去申報(bào)這個(gè)就可以

會(huì)計(jì)人 追問

2019-04-11 08:40

沒申報(bào)

maize老師 解答

2019-04-11 08:46

那就不要申報(bào)這個(gè)進(jìn)項(xiàng)，不填寫這張稅額

會(huì)計(jì)人 追問

2019-04-11 09:21

我上邊分錄做一筆可以嗎，借，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～減免稅款，貸，庫存現(xiàn)金

maize老師 解答

2019-04-11 09:21

金稅盤和稅控盤共480元的賬務(wù)處理：
購入金稅盤和報(bào)稅盤時(shí)，
  借：管理費(fèi)用480
    貸：銀行存款/現(xiàn)金480
抵減增值稅稅額，
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）480
借：管理費(fèi)用 -480
按這個(gè)做

會(huì)計(jì)人 追問

2019-04-11 09:33

貸：管理費(fèi)用-480

maize老師 解答

2019-04-11 09:52

借方不是貸方，這個(gè)損益科目做借方負(fù)數(shù)不要做貸方

會(huì)計(jì)人 追問

2019-04-11 10:29

借：借，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅～減免稅款，貸：管理費(fèi)用-480，這樣對(duì)嗎

maize老師 解答

2019-04-11 10:30

沒有貸方啊，抵減增值稅稅額，
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）480
借：管理費(fèi)用 -480

會(huì)計(jì)人 追問

2019-04-11 10:39

都做借方，我有點(diǎn)懵了，遞減時(shí)都做借方

maize老師 解答

2019-04-11 10:40

沒有貸方這個(gè)管理費(fèi)用不能做貸方

會(huì)計(jì)人 追問

2019-04-11 10:44

是這樣嗎，憑證正確嗎

maize老師 解答

2019-04-11 10:45

是的，填寫這個(gè)就可以