愛華 追問

2019-04-10 14:59

銀行存款，其他應付款，未分配利潤都有余額，怎么才能做成0呢？

小黎老師 解答

2019-04-10 15:01

您好，其他應付款和銀行存款進行對應調整，最后未分配利潤分配掉

愛華 追問

2019-04-10 15:04

調整后其他應付款還是會有40多萬余額，這個是轉入營業(yè)外收入嗎？

愛華 追問

2019-04-10 15:04

未分配利潤分配？如何做分錄呢？

小黎老師 解答

2019-04-10 15:07

借：未分配利潤 貸：應付股利

愛華 追問

2019-04-10 15:07

利潤是負數的30萬

小黎老師 解答

2019-04-10 15:13

從清算所得中扣除未分配利潤，是為了避免對稅后利潤重復征稅。當企業(yè)清算時的未分配利潤為負數時，細則規(guī)定的“扣除未分配利潤”就失去了意義

愛華 追問

2019-04-10 16:55

那我也還是要做借：未分配利潤 貸：應付股利，這筆分錄嗎？

小黎老師 解答

2019-04-10 17:09

您好，未分配利潤如果為負數就不要做了

愛華 追問

2019-04-10 17:17

就是最后做到資產負債表，所有內容，都為0時，才可以注銷。所以還是做這筆分錄，是嗎？不論是否是正負數，是嗎？

小黎老師 解答

2019-04-10 17:18

您好，是需要做到報表數據為0的 你這個負數可以相當于看成0

愛華 追問

2019-04-10 17:19

哦～～～

愛華 追問

2019-04-10 17:21

我注銷的時候，本年利潤要轉到未分配利潤，未分配利潤為負數，就放著就行了，是嗎？

小黎老師 解答

2019-04-10 17:28

您好，稅務局會要求報表都是0哦 你就調整成0好了