小董同志 追問

2019-04-10 21:41

我們是小規(guī)模納稅人，開具發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-04-10 21:42

收到檢測(cè)費(fèi)的時(shí)候發(fā)票開具了沒有？

小董同志 追問

2019-04-10 21:55

一般都是先開票再收到款

bamboo老師 解答

2019-04-10 21:56

開具發(fā)票 
借：應(yīng)收賬款 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 
收款 
借：銀行存款 
貸：應(yīng)收賬款

小董同志 追問

2019-04-10 21:58

可以做到一張憑證嗎老師

bamboo老師 解答

2019-04-10 22:02

可以做到一張憑證

小董同志 追問

2019-04-10 22:02

我們單位還給職工交養(yǎng)老保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)，請(qǐng)問怎樣做分錄呢，有單位部分和個(gè)人部分，需要計(jì)提嗎

bamboo老師 解答

2019-04-10 22:07

需要計(jì)提 計(jì)提的時(shí)候 
借：管理費(fèi)用等——社保費(fèi) 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi) 
發(fā)放工資時(shí)候 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi) 
銀行存款 
上交 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi) 
其他應(yīng)收款——個(gè)人社保費(fèi) 
貸：銀行存款

小董同志 追問

2019-04-10 22:09

好的，謝謝，單位收到的順豐來的普票可以抵扣嗎

小董同志 追問

2019-04-10 22:10

怎樣做分錄呢，用現(xiàn)金付的

小董同志 追問

2019-04-10 22:10

順豐開的電子普票

小董同志 追問

2019-04-10 22:11

上邊的社保費(fèi)指的是單位的嗎？個(gè)人社保費(fèi)是個(gè)人的嗎？

bamboo老師 解答

2019-04-10 22:16

單位收到的順豐來的普票可以入賬 
借：管理費(fèi)用——快遞費(fèi) 
貸：庫(kù)存現(xiàn)金 
社保保費(fèi)指的是單位的 個(gè)人社保費(fèi)是個(gè)人的

小董同志 追問

2019-04-10 22:24

謝謝您

bamboo老師 解答

2019-04-10 22:33

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快