感動的唇彩 追問

2015-08-07 10:48

下月會實發(fā)16500，只是這個月的會計分錄會有余額。   那要怎么做會計分錄呢？

感動的唇彩 追問

2015-08-07 11:06

我現(xiàn)在做的是7月份的會計分錄：計提的是七月份的，發(fā)的是六月份的，7七月份漲工資了，計提的是16500，實發(fā)六月是11200，，這樣錯了嗎？不然應(yīng)該怎樣寫會計分錄呢？

感動的唇彩 追問

2015-08-07 11:13

6月份計提6月份是11200，實發(fā)5月份是11200，都是11200，所以沒有余額 
但是這個月的應(yīng)付職工薪酬這一項，借：11200   貸：16500  這樣的明細(xì)賬里面，期末就有余額，之前都是借11200，貸11200，期末就是0了

感動的唇彩 追問

2015-08-07 11:37

那老師你不是說：不要在應(yīng)付職工薪酬科目下有余額 嗎？

曉海老師 解答

2015-08-07 10:38

你好！那就是有未發(fā)放的，最好是轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款里邊，不要在應(yīng)付職工薪酬科目下有余額

曉海老師 解答

2015-08-07 10:43

那就有余額下月沖平，你們工資分錄有問題。

曉海老師 解答

2015-08-07 10:53

你們分錄本身有問題，應(yīng)該是7月計提當(dāng)月的8月發(fā)放，9月發(fā)放8月的，這樣正常的余額應(yīng)該是下月發(fā)放的數(shù)。

曉海老師 解答

2015-08-07 11:07

6月分計提的工資呢？余額在哪里？

曉海老師 解答

2015-08-07 11:29

你沒明白，從頭開始就有問題。期末應(yīng)該有余額，除非你們是當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)放，或先發(fā)放后計提才會沒有余額。

曉海老師 解答

2015-08-07 11:41

當(dāng)月計提當(dāng)月發(fā)放，或先發(fā)放后計提才會沒有余額。