_孫小作- 追問

2019-04-09 17:27

每個月都要轉嗎？不轉不可以嗎？

_孫小作- 追問

2019-04-09 17:28

工資轉入到和管理費用_工資；社保轉入管理費用_社保；費用轉入主營業(yè)務成本_軟件開發(fā)嗎？這樣子可以的嘛？

宋生老師 解答

2019-04-09 17:30

你好！有收入的時候就結轉到成本

_孫小作- 追問

2019-04-09 17:30

現(xiàn)在處于開發(fā)階段，沒有收入，這些還要轉嗎

宋生老師 解答

2019-04-09 17:32

你好！如果沒有收入就建議入到管理費用

_孫小作- 追問

2019-04-09 17:33

所有都轉入到管理費用嗎？期間發(fā)生的服務費也計入到管理費用？

宋生老師 解答

2019-04-09 17:37

你好！是的。都入到管理費用。

_孫小作- 追問

2019-04-09 17:42

例如一月工資在一月計提借研發(fā)貸應付職工薪酬，在下月支付，什么時候將研發(fā)工資轉入管理費用，二月支付的時候嗎？怎么做分錄？

宋生老師 解答

2019-04-09 17:45

你好！1月份就可以轉了。2月只是做支付的分錄。

_孫小作- 追問

2019-04-09 17:47

一月計提不就計提在研發(fā)支出_工資嗎？做兩個分錄嗎？一個計提，一個結轉？那為什么不直接計入管理費用就可以了？

宋生老師 解答

2019-04-09 18:15

你好！是的。因為研發(fā)要先計入研發(fā)支出的。

_孫小作- 追問

2019-04-09 18:18

一月：計提：借研發(fā)支出_工資 貸：應付職工薪酬  
      結轉：借：管理費用_工資 貸：研發(fā)支出_工資   
這樣子嘛？  
是月末研發(fā)支出無余額，是嗎？

宋生老師 解答

2019-04-09 18:38

你好！是的。就是這個意思