萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-04-09 10:20

是多結(jié)轉(zhuǎn)了銷(xiāo)售貨物成本

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-04-09 10:21

我們是商品銷(xiāo)售企業(yè)

鄒老師 解答

2019-04-09 10:27

你好，借；庫(kù)存商品   貸；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-04-09 10:34

一筆分錄就行嗎？

鄒老師 解答

2019-04-09 10:43

你好，是的，只需要做這個(gè)調(diào)整分錄，然后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 就是了

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-04-09 10:47

那第一筆分錄的：以前年度損益調(diào)整是一級(jí)科目，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是二級(jí)嗎？

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-04-09 10:50

1、借：庫(kù)存商品 1200，貸：以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1200.          
2、借：以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1200    貸：本年利潤(rùn)  1200 
是這樣做 嗎

鄒老師 解答

2019-04-09 10:57

你好，以前年度損益調(diào)整是一級(jí)科目，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是二級(jí)科目 
1、借：庫(kù)存商品 1200，貸：以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1200.  
2、借：以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1200 貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)  1200

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2019-04-09 11:20

那我的成本也沒(méi)有減少呀

鄒老師 解答

2019-04-09 11:29

你好，之前多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，現(xiàn)在沖銷(xiāo)計(jì)入 以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這樣成本就 減少了啊