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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-04-09 09:50

你好,代開了專用發(fā)票,需要繳納城建稅 
月度收入低于10萬元,季度低于30萬免征教育費附加,地方教育費附加 
超過就需要繳納 教育費附加,地方教育費附加

初雪* 追問

2019-04-09 09:52

奧老師我以前季度沒超9萬但有到稅務局代開的專票季度末申報附加稅也報的0咋辦

鄒老師 解答

2019-04-09 09:56

你好,那需要去做城建稅的更正申報才是的

初雪* 追問

2019-04-09 09:59

咋更正到哪更正

初雪* 追問

2019-04-09 10:00

我以前都理解錯了以為季度不超附加稅就不用交

鄒老師 解答

2019-04-09 10:08

你好,提供正確的申報表去稅局大廳做更正申報

初雪* 追問

2019-04-09 10:10

奧謝謝

鄒老師 解答

2019-04-09 10:15

不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

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你好,代開了專用發(fā)票,需要繳納城建稅 月度收入低于10萬元,季度低于30萬免征教育費附加,地方教育費附加 超過就需要繳納 教育費附加,地方教育費附加
2019-04-09 09:50:15
你好,代開專票部分是需要交增值稅的,如果專票和普票加一起沒有超過30萬,普票部分免稅,專票部分不免稅的。
2019-12-14 14:54:24
你好,代開專票交的那一部分不予退回,自開的那部份可免。
2018-06-14 18:59:34
你好,不需要繳納附加稅 印花稅是不會因為收入低于9萬免征的
2018-10-19 11:38:51
您好,是的,您代開增值稅專用發(fā)票和自行開具增值稅普通發(fā)票一季度合計超過30萬,需要全額繳納增值稅和附加稅。 為您提供解答,祝學習愉快
2019-03-03 11:02:02
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