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obsession
于2019-04-04 14:24 發(fā)布 ??2922次瀏覽
王晶老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,初級會計師
2019-04-04 14:25
你好,預繳的附加稅有嗎
obsession 追問
附加也有的
王晶老師 解答
2019-04-04 14:27
哦哦,那就要減去的附加稅
2019-04-04 14:28
那附加稅的增值稅計稅依據(jù)是填那個
填寫應交的增值稅減去已預繳的增值稅
2019-04-04 14:29
哦,根據(jù)實交的增值稅額為計稅依據(jù)
2019-04-04 14:39
嗯嗯,是的,根據(jù)實繳的增值稅就行
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本月增值稅有預繳稅款,附加稅的一般增值稅計稅依據(jù)是應交增值稅減去已預交增值稅后的實交增值稅嗎
答: 你好,預繳的附加稅有嗎
老師,附加稅的計稅依據(jù)是應交增值稅還是應交加預繳增值稅合計
答: 你好 是按實際交的增值稅計提
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
建安業(yè)本月有外地預交增值稅,用預交增值稅抵減應交增值稅,用交附加稅嗎?
答: 附加稅建議單獨計提。附加稅納稅申報表不反應預繳金額。附加稅申報表金額根據(jù)當月實際應納稅額計提。因為應納稅額已經抵減了預繳稅款的金額,這樣比較清楚
注意:附征稅的計稅依據(jù)是當月所申報繳納的增值稅。 143477.13元 本期附征稅計稅依據(jù)為未交增值稅期末余額111000.07元加已交增值稅金額32477.06元。老師,附加稅的申報依據(jù)不是扣除預繳的增值稅金額后111000.07嗎
討論
小規(guī)模納稅人跨地區(qū)經營增值稅以及附加稅預交后在經營地申報后應交增值稅減去預交的等于0.在申報附加稅的時候計稅依據(jù)是0還是增值稅應該繳納的稅費?
老師,企業(yè)在外地預繳了增值稅及附加稅,在本地補交時是按預繳的增值稅減已交增值稅的差額*當?shù)爻墙ǘ惗惵蕼p去預繳的城建稅嗎?還是按實際增值稅*城建稅稅率減去預繳的嗎?
在本期有預交稅額的情況下,附加稅的計稅依據(jù)為:1)如果預交增值稅的時候,同時預交過附加稅的,附加稅的計稅依據(jù)是本期應補(退)稅額。2)如果預交增值稅的時候,未預交過附加稅的,附加稅的計稅依據(jù)是本期應納稅額是這樣嗎?
預繳的附加稅可以抵減嗎?如銷項減預繳部分減進項稅后應繳增值稅,用應交的增值稅計算附加減去預繳的附加嗎
王晶老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,初級會計師
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