A0-左 追問

2019-04-04 11:00

我們是動(dòng)產(chǎn)租賃呀，沒有費(fèi)用，如果不計(jì)入成本就產(chǎn)生盈利，需要交企業(yè)所得稅呀

小惑老師 解答

2019-04-04 11:20

你購(gòu)入的是什么？當(dāng)時(shí)的賬務(wù)處理是怎樣的

A0-左 追問

2019-04-04 12:52

購(gòu)入的是叉車 2019年1月會(huì)計(jì)進(jìn)的固定資產(chǎn) 并計(jì)提折舊三個(gè)月

小惑老師 解答

2019-04-04 13:06

那你不能一次金費(fèi)用成本的，會(huì)計(jì)上還是按照計(jì)提折舊做

A0-左 追問

2019-04-04 13:19

所得稅可以一次性扣除是吧？

小惑老師 解答

2019-04-04 13:25

稅法是可以一次性扣除的

A0-左 追問

2019-04-04 13:45

一次性扣除的時(shí)候當(dāng)年計(jì)提的折舊需要調(diào)出來是嗎？

小惑老師 解答

2019-04-04 13:58

你稅法扣除是申報(bào)表體現(xiàn)的，跟會(huì)計(jì)折舊沒有關(guān)系

A0-左 追問

2019-04-04 19:53

那折舊也屬于成本啊 比如我用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則來計(jì)提折舊，每月結(jié)轉(zhuǎn)了之后就想當(dāng)于成本了，然后年度再一次性扣除那就是重復(fù)了？所以年度匯算清繳是不是要把折舊調(diào)出來？

小惑老師 解答

2019-04-05 09:16

匯算清繳時(shí)會(huì)形成稅會(huì)差異計(jì)入遞延所得稅