Miss-Ho 追問

2019-04-03 12:04

那么基于增值稅征收的附加稅呢，屬于免征范圍嗎，也是入營業(yè)外收入？

陳詩晗老師 解答

2019-04-03 12:09

是的。同學(xué)。因為這部分是增值稅減免導(dǎo)致的減免

Miss-Ho 追問

2019-04-03 13:37

老師，那個企業(yè)所得稅年度納稅申報表的基本經(jīng)營情況里的資產(chǎn)總額是怎么填？

陳詩晗老師 解答

2019-04-03 13:50

根據(jù)你資產(chǎn)負(fù)債表里的資產(chǎn)余額填寫

Miss-Ho 追問

2019-04-03 13:52

最后一個月12月資產(chǎn)余額填是嗎？

陳詩晗老師 解答

2019-04-03 14:30

是的，根據(jù)報表余額填寫

Miss-Ho 追問

2019-04-03 15:31

老師，去年有虧損額，那是到今年年末才能做彌補(bǔ)，還是第一季度申報就可以做彌補(bǔ)？

陳詩晗老師 解答

2019-04-03 15:44

今年年度匯算清繳時才可以補(bǔ)虧，季度不能彌補(bǔ)

Miss-Ho 追問

2019-04-03 16:20

老師，我填第一季度所得稅申報表時，發(fā)現(xiàn)那個選擇是否小微企業(yè)的選項自動選了否，而我嘗試修改不行，我記得上個季度我填的時候是可以給我選的啊，現(xiàn)在2019年開始就不能給自己選了嗎？

Miss-Ho 追問

2019-04-03 16:29

老師，我知道了，原來是需要選擇好前面幾個選項后才會自動選擇，我明白了

陳詩晗老師 解答

2019-04-03 17:15

好的，祝你工作順利

Miss-Ho 追問

2019-04-04 16:45

老師，我是季報，填那份增值稅申報表時，填那第1欄不含稅銷售額，金額是不超過30萬的，填了之后提示需要再在第10欄小微企業(yè)免稅銷售額那一欄再填那金額，都填完后，其他數(shù)據(jù)都是自動計算好的，在最后一欄22欄它顯示了要交的稅額出來，我就不明白，不是免征嗎？怎么還顯示有金額出來

Miss-Ho 追問

2019-04-04 16:51

我好像明白了，就只需要填第10欄可以了，第1欄不用填，這樣最后的稅額就為0

陳詩晗老師 解答

2019-04-04 16:52

你如果沒到起征點，你是填寫在免稅那里的未達(dá)起征點

Miss-Ho 追問

2019-04-04 16:54

第11欄未達(dá)起征點銷售額我這里顯示是不能填的，它固定住，我只能填第10欄小微企業(yè)免稅銷售額

陳詩晗老師 解答

2019-04-04 17:02

方便拍圖給我嗎，同學(xué)

Miss-Ho 追問

2019-04-04 17:08

你看一下

Miss-Ho 追問

2019-04-04 17:09

我填第1欄時，它也提示我填第10欄的

Miss-Ho 追問

2019-04-04 17:12

或者第11欄，那現(xiàn)在11欄不能填，那我只有填第10欄

陳詩晗老師 解答

2019-04-04 17:13

你這是最新版本了，你填寫10欄呢