慢慢 追問(wèn)

2019-04-01 19:05

折扣前

鄒老師 解答

2019-04-01 19:07

你好，那么銷(xiāo)項(xiàng)稅額=100*（1-折扣率）*增值稅稅率

慢慢 追問(wèn)

2019-04-01 19:10

請(qǐng)問(wèn)這個(gè)題中銷(xiāo)項(xiàng)稅為什么沒(méi)有減去折扣率呢！

鄒老師 解答

2019-04-01 19:13

你好，這一題的銷(xiāo)項(xiàng)稅額=10000*20*16%*（1-10%）

慢慢 追問(wèn)

2019-04-01 19:28

請(qǐng)問(wèn)，我2018年5月買(mǎi)的貨物，確認(rèn)收入了，但2019年3月發(fā)生銷(xiāo)售折讓?zhuān)?qǐng)問(wèn)只調(diào)整2018年的年度報(bào)表，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)年度報(bào)表是第4季度的，還是季度報(bào)表都不調(diào)整，只調(diào)整年度報(bào)表，但賬務(wù)處理怎么弄？還有如果調(diào)整賬，那么憑證的日期寫(xiě)什么時(shí)候

鄒老師 解答

2019-04-01 19:30

你好，不調(diào)賬2018年的收入，只是調(diào)整2019年3月份的收入就是了 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）  貸；應(yīng)收賬款等科目

慢慢 追問(wèn)

2019-04-01 19:32

這個(gè)發(fā)生銷(xiāo)售折讓是資產(chǎn)負(fù)債表事后事項(xiàng)

鄒老師 解答

2019-04-01 19:35

你好，這個(gè)圖片有特別提到不屬于日后事項(xiàng)啊

慢慢 追問(wèn)

2019-04-01 19:36

我的是發(fā)生在2019年3月的銷(xiāo)售折讓(收入確認(rèn)在2018年)

鄒老師 解答

2019-04-01 19:38

你好，那就做這個(gè)調(diào)整分錄就是了 
借；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）  
貸；應(yīng)收賬款等科目

慢慢 追問(wèn)

2019-04-01 19:45

請(qǐng)問(wèn)這個(gè)做賬分錄寫(xiě)12月31日嗎？還有會(huì)影響第4季度的報(bào)表里面的數(shù)嗎？

鄒老師 解答

2019-04-01 19:47

你好，分錄是計(jì)入2019年3月份，會(huì)影響2018年對(duì)外報(bào)送報(bào)表的收入數(shù)據(jù)

慢慢 追問(wèn)

2019-04-01 19:48

好的謝謝

鄒老師 解答

2019-04-01 19:49

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝