涼涼涼 追問

2019-03-31 16:52

老師，就是這個，入到19.1月份嗎

三寶老師 解答

2019-03-31 16:55

下面明確說明是19年服務費，費用計入19年

涼涼涼 追問

2019-03-31 17:01

好的，謝謝老師，其他應付款掛賬借法人款60多萬，這個怎么處理？事實是沒有借款的，就是平時報銷費用得票，之前是代理記賬做的帳，現(xiàn)在拿回來了，該怎么沖銷？

三寶老師 解答

2019-03-31 17:05

這個沒法沖銷，除非付款給法人或者轉做實收資本

涼涼涼 追問

2019-03-31 17:12

轉實收資本是什么意思？老師，算是實繳到位了嗎，這個要交稅嗎

涼涼涼 追問

2019-03-31 17:15

上面的那個280的費用，隨便入到19年哪個月都可以嗎？老師，增值稅申報表是有銷項稅額抵扣時才填寫嗎？還是像進項那樣填進去留底？還是和憑證坐到同一個月？

三寶老師 解答

2019-03-31 17:21

1作為實繳資本到位。只需要繳納資金印花稅，萬分之五 
2最好是19年1月入賬 
3增值稅申報表必須如實填寫，不管是銷售還是進項，有發(fā)生的月份申報 
為了提高答題效率，請一題一問。不要以追問形式提問。謝謝配合

涼涼涼 追問

2019-03-31 17:34

好的謝謝老師，服務費我可以記在1月份的憑證，由于我才接過來做賬，申報表里1月沒有這個280，后期需要抵扣時再填寫可以嗎？

三寶老師 解答

2019-03-31 17:36

盡早申報，形成留抵吧

涼涼涼 追問

2019-03-31 17:57

好的，老師，就是說我四月份申報時沒有一般計稅銷項，不能抵扣，還是要把280的服務費填進報表里嗎？那我一月還做結轉稅金的分錄嗎？麻煩老師把分錄寫下，多謝

三寶老師 解答

2019-03-31 17:59

不知道你說的結轉稅金是什么概念，不需要結轉什么稅金

涼涼涼 追問

2019-03-31 18:03

就是280的服務費的分錄，支付時 
借管理費用-服務費 
貸庫存現(xiàn)金 
抵扣時可以直接 
借應交稅費-增-減免稅額 
貸管理費用 
對嗎？最好還用轉到營業(yè)外收入嗎？

三寶老師 解答

2019-03-31 18:04

你的分錄是正確的

涼涼涼 追問

2019-03-31 18:09

不用做稅金結轉分錄，也不用轉到營業(yè)外收入嗎？老師就上面兩個分錄就可以了？

三寶老師 解答

2019-03-31 18:28

不需要做其他處理

涼涼涼 追問

2019-03-31 18:30

謝謝老師

三寶老師 解答

2019-03-31 18:34

不客氣。祝你工作愉快，滿意請五星好評