天天向上 追問

2019-03-29 15:36

我們是銷售方，是收錢，賣東西給別人

張艷老師 解答

2019-03-29 15:48

抱歉，分錄這樣處理 
借：銀行存款 
       貸：主營業(yè)務收入 
              應交稅費--應交增值稅 
借：主營業(yè)務成本 
        貸：庫存商品

天天向上 追問

2019-03-29 15:53

月末是要結轉成本是嗎 
是代開的普票也是這樣寫嗎

張艷老師 解答

2019-03-29 15:53

是的，都是要結轉已售產品成本的。

天天向上 追問

2019-03-29 17:27

是什么樣的時候需要結轉成本呢

天天向上 追問

2019-03-29 17:41

什么行業(yè)需要   什么行業(yè)不需要呢？ 
還有就是，結轉成本的時候是寫不含稅金額呢？還是價稅合計的金額呢？

張艷老師 解答

2019-03-29 18:17

1可以月末統(tǒng)一結轉已售產品成本的。也可以每次確認收入時，就結轉已售產品成本的。

張艷老師 解答

2019-03-29 18:17

2由于您公司是小規(guī)模商貿流通企業(yè)，所以結轉的是采購商品的價稅合計金額。