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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2019-03-29 08:35

你好
借;可供出售金融資產(chǎn)
貸;銀行存款

會計學堂輔導老師 追問

2019-03-29 09:27

公司為員工購買的團體意外險,發(fā)票是專票已認證,摘要是保險服務*其他人身保險服務能否抵扣,稅前扣除?如果不能抵扣是否應做進項稅額轉(zhuǎn)出,請為怎么轉(zhuǎn)出呢

鄒老師 解答

2019-03-29 09:30

你好,商業(yè)保險不得抵扣
已經(jīng)抵扣這樣做分錄
借;管理費用   
貸應交稅費(進項稅額轉(zhuǎn)出 )

會計學堂輔導老師 追問

2019-03-29 10:06

老師你好,我想請教你一個問題,就是我企業(yè)上年出口了一批貨物,我們現(xiàn)在都還沒開票的,現(xiàn)在出口退稅申報期不是截止到4月嘛,我們打算是不退稅,按內(nèi)銷來處理,那我們還該怎么做呢,是在下一個月申報增值稅時,把他填進未開票收入那里嗎?還是怎么樣

鄒老師 解答

2019-03-29 10:08

你好,需要做出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷申報

會計學堂輔導老師 追問

2019-03-29 10:25

怎么轉(zhuǎn)內(nèi)銷呢。因為之前一直欠稅,導致不能開出口發(fā)票出來,這個月才把稅款繳清。那我要不要先在這個月把出口發(fā)票開出來,下個月月頭紅沖,稅期申報未開票收入這樣?還是說直接申報未開票收入交稅

鄒老師 解答

2019-03-29 10:26

你好,在增值稅申報系統(tǒng)填寫出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷的收入做增值稅申報就是了

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2016-01-31 12:43:55
你好,借 交易性金額資產(chǎn) 等貸銀行存款
2020-06-15 13:12:21
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