笑笑 追問

2019-03-28 16:45

老師我本月做無票收入的話，那我就得進(jìn)行申報了，那到下個月我在開票的話我不就重復(fù)納稅了嗎？下個月我在報一遍增值稅嗎？沖減我下個月的無票收入嗎？該如何做賬和如何申報??？

meizi老師 解答

2019-03-28 16:52

你好  你本月報無票收入 下月開票你要沖你的無票收入 然后按你開票再報  下月的時候一正一負(fù) 不影響你多交稅的

笑笑 追問

2019-03-28 19:45

老師銷貨貨物貨已發(fā)出，但錢要到4月份才收到，3月給對方開不了票，做無票收入可以嗎？分錄借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入  嗎？

笑笑 追問

2019-03-28 19:48

老師像您說的那樣本月做無票收入的話，那我本月也報增值稅申報?。肯略聸_回申報表怎么辦？不是很明白？老師您能把本月以及下月沖回分錄做一下嗎?。?/p>

meizi老師 解答

2019-03-29 09:05

你好 是的 你做了收入就需要申報稅費(fèi)的 開票收入和未開票收入分錄都是一模一樣的  這個沒有差異的  借方應(yīng)收賬款或者銀行貸方主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   次月開票 沖無票收入 就以上分錄  分錄不變金額負(fù)數(shù)即可  然后按開票 再做同樣一個分錄即可

笑笑 追問

2019-03-29 09:24

老師假如只是沖一下的話，4月我開票還用做賬務(wù)處理嗎？一正一副平了，不管他行嗎？還有就是老師我們公司無票收入很多每個月，而且無票收入的稅額都是統(tǒng)一算出稅額的，這樣的話與實際開出票的稅額會不會有差額呢？還有我直接沖減上個月就行？（列：本月無票稅額10萬。下個月沖回?zé)o票稅額2萬，下個月我無票稅5萬，那下個月申報增值稅無票一欄填3萬既可以呢？）

meizi老師 解答

2019-03-29 09:29

你好 需要啊  你開票也需要做申報和賬務(wù)處理的   不可以 要體現(xiàn)你之前做無票收入才行的   直接沖上月無票收入就行  是的  當(dāng)月銷項正數(shù)-負(fù)數(shù)后的金額申報

笑笑 追問

2019-03-29 10:06

老師哦要是單獨(dú)把這個需要補(bǔ)開發(fā)票的單獨(dú)做一筆分錄的，本月借：應(yīng)收賬款   貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)  下個月問我是不是直接申報表沖減無票的增值稅就行，開票部分正常申報？收入那里不是一正一副直接抵消嗎？還用做分錄嗎？

meizi老師 解答

2019-03-29 10:13

你好 需要做分錄 1.首先 本月做無票收入  做借方應(yīng)收賬款貸方主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 然后申報這個無票收入2.下月沖無票收入：借方應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸方主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)  再開票：開票的時候做：借方應(yīng)收賬款貸方主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)  然后下月申報的時候 由于紅沖了無票收入 申報以負(fù)數(shù)體現(xiàn)； 故申報的時候：以當(dāng)月所有開票金額-紅沖負(fù)數(shù)金額之后的余額申報即可。 明白了嗎？

笑笑 追問

2019-03-29 12:13

感謝，明白了。

meizi老師 解答

2019-03-29 12:36

不客氣的 明白就好  滿意請給予評價