阿妹 追問(wèn)

2019-03-28 15:37

老師，收到發(fā)票就做一個(gè)分錄是嗎？借方管理費(fèi)用-電費(fèi)貸方預(yù)付賬款？

meizi老師 解答

2019-03-28 15:38

你好 是的 沖預(yù)付賬款就行  把電費(fèi)繳納的合計(jì)金額沖

阿妹 追問(wèn)

2019-03-28 15:55

老師，我已經(jīng)掛了其他應(yīng)收款，可以做借 管理費(fèi)用 貸 其他應(yīng)收款嗎？ 
還有老板的支付的另外掛其他應(yīng)付款，另外做分錄？那不是和發(fā)票金額不對(duì)了嗎？ 
老師，如果說(shuō)老板轉(zhuǎn)的是1000，公司轉(zhuǎn)的是500，發(fā)票合計(jì)1500，老師能否幫我做一個(gè)完整的分錄，我有點(diǎn)迷糊

meizi老師 解答

2019-03-28 16:02

你好  如果你不想改的話 就按你說(shuō)的做 借 管理費(fèi)用 貸 其他應(yīng)收款；整個(gè)業(yè)務(wù)分錄： 你公司轉(zhuǎn)的你掛 借方其他應(yīng)收款500貸方銀行或者現(xiàn)金500   你老板轉(zhuǎn)的1000借方預(yù)付賬款1000貸方其他應(yīng)付款1000  收到發(fā)票合計(jì)是1500的發(fā)票那么借方管理費(fèi)用1500 貸方預(yù)付賬款1000 其他應(yīng)收款500  后期老板的墊付款1000你有錢(qián)還給對(duì)方 就做借方其他應(yīng)付款1000貸方銀行或者現(xiàn)金1000   全部分錄就在這 你理解下 不懂再問(wèn)哈。。

阿妹 追問(wèn)

2019-03-28 16:06

嗯額，謝謝老師， 
公司現(xiàn)在開(kāi)始有收入了，之前在銀行開(kāi)的是基本賬戶，現(xiàn)在再開(kāi)一個(gè)專(zhuān)門(mén)收賬的賬戶有必要嗎？開(kāi)與不開(kāi)有什么優(yōu)劣勢(shì)呢？

meizi老師 解答

2019-03-28 16:13

你好 這個(gè)一般戶的話 你想開(kāi)就開(kāi) 這個(gè)你正常收入交稅就行   如果你們公司領(lǐng)導(dǎo)想開(kāi)一個(gè)專(zhuān)門(mén)的賬戶收款 也可以 到時(shí)銀行明細(xì)需要區(qū)分開(kāi)基本戶和專(zhuān)門(mén)收款賬戶核算就行

阿妹 追問(wèn)

2019-03-28 16:16

老師，兩個(gè)賬戶的話是不是做賬也要分開(kāi)做？每個(gè)報(bào)表要做兩份嗎？

meizi老師 解答

2019-03-28 16:24

你好  做賬你要分明細(xì)了啊   月末也是需要核對(duì)兩個(gè)賬戶的帳 保持帳實(shí)一致； 報(bào)表做一個(gè)就行   銀行的金額就是兩個(gè)賬戶合計(jì)金額丫。。

阿妹 追問(wèn)

2019-03-28 16:26

嗯額，依老師看有必要開(kāi)兩個(gè)賬戶嗎？

meizi老師 解答

2019-03-28 16:28

你好 我個(gè)人覺(jué)得沒(méi)很大的必要 看你們自己?jiǎn)挝话?/p>

阿妹 追問(wèn)

2019-03-28 16:46

嗯額，老師，那有很多公司都開(kāi)兩個(gè)賬戶，老師看他們正常情況下是基于什么原因呢？

meizi老師 解答

2019-03-28 16:53

你好  也要看對(duì)方公司業(yè)務(wù)量來(lái) 比如業(yè)務(wù)量大的企業(yè) 會(huì)開(kāi)多個(gè)一般戶、開(kāi)專(zhuān)用戶、臨時(shí)戶等 都是按需開(kāi)戶  正確核算就行