寂寞^ ^繁華 追問

2019-03-28 13:06

不太懂，能編下分錄嗎

文老師 解答

2019-03-28 13:11

你能開票了，是借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入銷項(xiàng)稅額 
以前沒有開發(fā)票，確認(rèn)未開票收入的時(shí)候，借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入——未開票收入銷項(xiàng)稅額，現(xiàn)在開票了，就需要把以前這筆未開票的紅沖了，所以是應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入——未開票收入負(fù)數(shù)銷項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，這樣實(shí)際業(yè)務(wù)就是開票收入和未開票收入的明細(xì)科目一增一減，其他的都對(duì)沖了

寂寞^ ^繁華 追問

2019-03-28 13:28

然后再編一筆現(xiàn)在開票的分錄是嗎？借，應(yīng)收，貸，收入，銷項(xiàng)稅額

文老師 解答

2019-03-28 20:01

是的，只是主營業(yè)務(wù)收入的不一樣明細(xì)