素色陽光 追問

2019-03-27 15:50

想問該計(jì)入什么科目？前期我們有應(yīng)付賬款一暫估，

素色陽光 追問

2019-03-27 15:50

可以沖

素色陽光 追問

2019-03-27 16:05

暫估嗎

叮當(dāng)老師 解答

2019-03-27 16:09

問題不是描述的很清晰哦。根據(jù)您的提問，大致猜測(cè)如下， 
沖回借：生產(chǎn)成本-暫估（紅字）或工程施工-間接費(fèi)（紅字）貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 
 
確認(rèn)成本或費(fèi)用 借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)或工程施工-間接費(fèi)用    貸：銀行存款

素色陽光 追問

2019-03-27 17:20

老師，暫估時(shí)工程施工已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本了，該怎么沖暫估呢？

叮當(dāng)老師 解答

2019-03-27 17:22

主營業(yè)務(wù)成本不用處理了，你本月進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，紅字做的這筆業(yè)務(wù)會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里面去，跟上期的自然就沖減掉了。

素色陽光 追問

2019-03-27 17:24

老師，我們的暫估是以前年度的可以

叮當(dāng)老師 解答

2019-03-27 17:31

可以用以前年度損益調(diào)整科目代替主營業(yè)務(wù)成本科目，在報(bào)表附注做一下說明就可以。 
借：生產(chǎn)成本-暫估（紅字）或工程施工-間接費(fèi)（紅字）  貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 
借:應(yīng)付賬款-暫估     貸:以前年度損益調(diào)整 
結(jié)轉(zhuǎn): 
借:以前年度損益調(diào)整    貸:利潤分配-未分配利潤