風(fēng)聲 追問

2019-03-26 15:10

那稅額就不一樣了呀，一個(gè)16%。如果我前期賬上掛的預(yù)售款，4.1之后再確認(rèn)收入，還能開原來%16的票嗎？

馬老師 解答

2019-03-26 15:16

可以的 看的是納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間，你們的在降稅率之前。你就填寫到13%的欄次  系統(tǒng)自己會(huì)識(shí)別，就和那時(shí)候17%變?yōu)?6%的時(shí)候 后期開的17%的發(fā)票也是這樣做的

風(fēng)聲 追問

2019-03-26 15:37

前期預(yù)收款沒確認(rèn)收入，也沒進(jìn)行納稅義務(wù)。下個(gè)月可以直接確認(rèn)收入，再開16%的是嗎？以前都沒開發(fā)票，沒趕上以前變稅率的時(shí)候

馬老師 解答

2019-03-26 15:39

那你合同是什么時(shí)候簽訂的  你們是什么行業(yè)

風(fēng)聲 追問

2019-03-26 15:54

上個(gè)月簽的。銷售配件及維修服務(wù)

馬老師 解答

2019-03-26 15:54

配件發(fā)給客戶了沒？？或者維修服務(wù)提供了沒

風(fēng)聲 追問

2019-03-26 16:09

沒呢

風(fēng)聲 追問

2019-03-26 16:10

但是合同簽訂的是16%的含稅額

馬老師 解答

2019-03-26 16:18

你們?nèi)绻穷A(yù)收銷售的  就收到預(yù)收款的時(shí)間是收入發(fā)生的判斷依據(jù)。在4月之前收到的就按照16%  之后的話就是13%

風(fēng)聲 追問

2019-03-26 16:35

就是我們要在4月份之前確認(rèn)收入，進(jìn)行納稅義務(wù)，采取未開票收入申報(bào)。是吧老師，否則后期不能開具16的

馬老師 解答

2019-03-26 16:46

也不是主要看你們的納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間，按你說的那個(gè)方法也可以