會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-26 11:29

是只有一般納稅人才能嗎？

小惑老師 解答

2019-03-26 11:30

不是一般人還是小規(guī)模，要根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)納稅

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-26 11:32

因?yàn)椋型聠栁?，說消防給別的公司做，算是分包，消防公司開票了，會(huì)交稅，然后，我們?cè)诮o品牌公司開票時(shí)也會(huì)把這個(gè)消防的金額開進(jìn)去，我們不是又交了一次嗎？

小惑老師 解答

2019-03-26 11:39

你們是按照工程施工這樣核算的嗎

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-26 12:05

工程施工核算是怎么核算啊，這個(gè)不懂

小惑老師 解答

2019-03-26 12:53

那你們是按照什么方法核算的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-26 13:38

就是一個(gè)工程做完了，在開票結(jié)算啊

小惑老師 解答

2019-03-26 13:42

就是 借：工程施工-合同成本-直接人工費(fèi) 
   
  貸：應(yīng)付賬款-應(yīng)付勞務(wù)費(fèi) 
  借：應(yīng)付賬款-應(yīng)付勞務(wù)費(fèi) 
  

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-26 13:49

我們沒有用到工程施工這個(gè)科目,人工勞務(wù)費(fèi)直接做的管理費(fèi)用里面了

小惑老師 解答

2019-03-26 13:52

那你今后處理還是要改一下，按照工程施工處理，這樣就直接形成差額計(jì)征了。你把這個(gè)先做成本吧，然后按照差額納稅

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-26 13:57

那還是可以差額納稅的是吧

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-26 14:00

但是我們用的財(cái)務(wù)軟件里面沒有工程施工這個(gè)科目,我們做材料成本都是直接入原材料，然后直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸原材料的

小惑老師 解答

2019-03-26 14:01

你們不可以添加一級(jí)科目嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2019-03-26 14:06

不行,要填加就要升級(jí)財(cái)務(wù)軟件了

小惑老師 解答

2019-03-26 14:07

那你就在成本中核算吧。