薇薇 追問

2019-03-25 14:05

增值稅，開票和不開票的怎么做賬，同一收入，開發(fā)票，沒有開完，只開了一部分，怎么算稅呢

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:06

增值稅，開票和不開票的 一樣做賬務(wù)處理 只是不開票沒有開具發(fā)票而已 賬務(wù)處理一樣的 
同一收入，開發(fā)票，沒有開完，只開了一部分 根據(jù)您開具的發(fā)票算稅款

薇薇 追問

2019-03-25 14:09

為什么酒店行業(yè)，開票的不開票的最后都要算出銷項(xiàng)稅

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:09

因?yàn)榘l(fā)生了收入 產(chǎn)生了納稅義務(wù)

薇薇 追問

2019-03-25 14:11

其他行業(yè)都是一樣的嗎，還是只有部分開具發(fā)票才算銷項(xiàng)稅

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:12

按規(guī)定所有行業(yè)都是一樣的 發(fā)生了納稅義務(wù) 不開票也應(yīng)該做不開票收入申報(bào) 然后賬務(wù)處理

薇薇 追問

2019-03-25 14:13

怎么個(gè)賬務(wù)處理法呢

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:14

跟開票收入一樣的 
借：應(yīng)收賬款等 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——不開票收入 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額

薇薇 追問

2019-03-25 14:18

如果做賬的時(shí)候，我就把開票和不開票的收入做了，借，應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，    最后一次性怎么算錯(cuò)銷項(xiàng)稅

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:20

根據(jù)您的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入*您單位適用的增值稅稅率計(jì)算

薇薇 追問

2019-03-25 14:23

外賬都是記賬公司做，建賬的時(shí)候，要期初數(shù)據(jù)，是不是要向記賬公司要資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表做為期初數(shù)據(jù)

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:26

建賬的時(shí)候 應(yīng)該提供科目余額表 根據(jù)科目余額表的數(shù)據(jù)建賬 作為期初數(shù)據(jù)

薇薇 追問

2019-03-25 14:28

開始的時(shí)候，公司沒有財(cái)務(wù)，科目余額表是要記賬公司提供的吧

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:29

如果前期是記賬公司代理記賬的話  現(xiàn)在科目余額表是要記賬公司提供

薇薇 追問

2019-03-25 14:32

會(huì)計(jì)科目二三級(jí)設(shè)置，剛來(lái)你也不知道這家公司要涉及到哪些項(xiàng)目，該怎么辦啊

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:33

那您只能跟代賬公司溝通的 讓對(duì)方給您提供 爭(zhēng)取跟您提供到三級(jí)明細(xì)科目的余額表 那您建賬就很方便了

薇薇 追問

2019-03-25 14:34

如果沒有記賬公司提供的，小公司都是兼職人員做，來(lái)接手的時(shí)候，只有記賬憑證，沒有科目余額表，很亂的那種，又要怎么建立呢

bamboo老師 解答

2019-03-25 14:35

那您只能自己整理 工作量比較大 不然的話就只能根據(jù)代賬會(huì)計(jì)提供的資料建立 然后后期再做調(diào)整