Z 追問(wèn)

2019-03-22 10:24

可以不計(jì)提的嗎，

宸宸老師 解答

2019-03-22 10:25

您好，如果您不計(jì)提的話，您的“應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) ”這個(gè)科目期末有余額的。 
或者您直接做分錄 
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 
貸：庫(kù)存現(xiàn)金

Z 追問(wèn)

2019-03-22 10:29

老師，你幫我看下，這個(gè)是不是就沒(méi)有計(jì)提，這樣總的來(lái)說(shuō)會(huì)不會(huì)導(dǎo)致賬不正確呢

宸宸老師 解答

2019-03-22 10:31

您如果不計(jì)提的話，您的“應(yīng)付職工薪酬”的余額一直都在存在的。而且這個(gè)聚餐屬于費(fèi)用類的，您必須計(jì)提，不然會(huì)有錯(cuò)的

Z 追問(wèn)

2019-03-22 10:36

我老師，我是付了多少福利費(fèi)我就記借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)  貸庫(kù)存現(xiàn)金，然后我是福利費(fèi)掛了多少，我就計(jì)提多少，這樣做對(duì)嗎

宸宸老師 解答

2019-03-22 10:37

您好，是的。您需要全部沖掉的

Z 追問(wèn)

2019-03-22 10:39

老師，企業(yè)所得稅匯算清繳職工薪酬納稅調(diào)整表中的賬載金額是不是按應(yīng)付職工薪酬的借方合計(jì)數(shù)填寫，然后實(shí)際發(fā)生額跟賬載金額填一下的

宸宸老師 解答

2019-03-22 10:46

嗯，您好，是的，就是這么填寫