糊涂 追問

2019-03-22 10:01

先第一個疑問，現(xiàn)在老板給到余額了（除了庫存商品和材料暫時沒有），然后出現(xiàn)應(yīng)收賬款貸方余額，在建賬的期初，學(xué)生想是不是先做一份平衡的余額表，在錄入系統(tǒng)比較好
如果應(yīng)收賬款是在借方，分錄借：應(yīng)收賬款-XX公司，貸：長期待攤費用-以前年度沒有數(shù)據(jù)，這個是之前一個學(xué)堂老師指點的，那現(xiàn)在應(yīng)收賬款貸方余額，就是我們不開票給對方了，那這個分錄是不是反過來寫？

徐阿富老師 解答

2019-03-22 10:03

你好，你做期初建賬還是建賬之后做分錄？

糊涂 追問

2019-03-22 10:11

現(xiàn)在就是做期初建賬的資料

糊涂 追問

2019-03-22 10:13

學(xué)生是想，是不是應(yīng)該先手工做了憑證出丁字賬做份余額平行的報表，然后再做下月的單據(jù)分錄。不知道我這個思路是否正確

徐阿富老師 解答

2019-03-22 10:14

你起初建賬有兩種方法。一種就是直接按照現(xiàn)在的各科目余額做為期初數(shù)。

徐阿富老師 解答

2019-03-22 10:14

還有一種就是你期初數(shù)為零，然后再根據(jù)實際情況做憑證，憑證做好之后輸進去。

徐阿富老師 解答

2019-03-22 10:15

那么你認為這兩種方法哪種方法對你方便，

糊涂 追問

2019-03-22 10:26

我知道，就是用現(xiàn)在老板給我的余額做期初，就是我是不是直接錄入系統(tǒng)即可，不用再通過長期待攤費用這個科目來過度？我之前那個意思就是通過這個科目來過度，先做一份平衡的余額表出來，再錄這些數(shù)據(jù)上去。不知道這樣表達，老師是否理解

徐阿富老師 解答

2019-03-22 10:32

是的，可以直接用老板給你的余額作為期初數(shù)就好，先平衡。如果不平衡，你再告訴我

糊涂 追問

2019-03-22 18:14

徐老師，建立內(nèi)賬這里，我現(xiàn)在手上的進項發(fā)票的稅額，要不要統(tǒng)計起來做到內(nèi)賬的？

徐阿富老師 解答

2019-03-22 18:17

這個要看你做的庫存和費用是含稅數(shù)還是不含稅做，如果是不含稅的，那么你這個要做進去？如果你是含稅做的，這個要看你做的庫存和費用是含稅數(shù)還是不含稅做，如果是不含稅的，那么你這個要做進去？如果你是含稅做的庫存，那么這個進項稅不用做出來