糊涂 追問(wèn)

2019-03-21 09:28

應(yīng)收賬款貸方余額，共計(jì)是5萬(wàn)多，老板說(shuō)是我們還欠客戶的票?，F(xiàn)在也不用開票給客戶了，問(wèn)怎么轉(zhuǎn)銷平掉這2筆賬目。是對(duì)W賬的

徐阿富老師 解答

2019-03-21 09:30

你好，那應(yīng)該有貨發(fā)給對(duì)方了吧？如果有貨發(fā)出去，那么有做銷售收入，借應(yīng)收賬款  貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   貸應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)稅額）

糊涂 追問(wèn)

2019-03-21 09:37

是三年前的賬款了，應(yīng)該有發(fā)貨的
如果是按老師這個(gè)分錄平賬的話，我是不是還要開票出去。但是老板說(shuō)不要開票，對(duì)方也不需要票，合作都終止了，還是說(shuō)，到時(shí)在無(wú)票銷售收入申報(bào)即可?

徐阿富老師 解答

2019-03-21 09:46

你好，不開票也要做收入，申報(bào)時(shí)做未開票收入。所以你要和老板說(shuō)清醒這個(gè)問(wèn)題，不是不開票就不要計(jì)算銷項(xiàng)稅額的

糊涂 追問(wèn)

2019-03-21 10:23

嗯，學(xué)生剛和老板溝通了，老板同意做無(wú)票收入，平掉這些往來(lái)賬面。

徐阿富老師 解答

2019-03-21 10:27

恩，這個(gè)可以的，這是規(guī)范做法

糊涂 追問(wèn)

2019-03-21 10:28

像這種做無(wú)票收入，到時(shí)摘要要怎么寫才好

徐阿富老師 解答

2019-03-21 10:29

你好，摘要就寫什么單位已收款票未開。單位寫簡(jiǎn)稱就好

糊涂 追問(wèn)

2019-03-21 12:36

徐老師，您好
就是學(xué)生在建內(nèi)賬，突然想到這么一個(gè)疑問(wèn)：就是外賬真實(shí)的余額，比如是欠客戶的開票，我要不要取數(shù)進(jìn)來(lái)整合在內(nèi)賬上，才算是完整的一盤賬

徐阿富老師 解答

2019-03-21 12:37

你好，要，不然內(nèi)帳就不真實(shí)

糊涂 追問(wèn)

2019-03-21 14:38

那像學(xué)生這種情況，往年的現(xiàn)在做無(wú)票收入，要不要結(jié)轉(zhuǎn)成本？怎么結(jié)

徐阿富老師 解答

2019-03-21 14:41

你好，要結(jié)轉(zhuǎn)的，減少庫(kù)存

糊涂 追問(wèn)

2019-03-21 14:45

這可難為學(xué)生了，我們成本這一塊，就是根據(jù)開票多少，就結(jié)轉(zhuǎn)多少，現(xiàn)在賬上顯示庫(kù)存商品只有1955.55，這是之前一直留存的這個(gè)數(shù)，根本就不符合，還有第二種方法處理嗎？比如學(xué)生做領(lǐng)料結(jié)轉(zhuǎn)成本進(jìn)來(lái)，可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-03-21 15:08

你好，材料銷售也可以

糊涂 追問(wèn)

2019-03-21 15:15

老師你的意思是，當(dāng)做是材料銷售，結(jié)轉(zhuǎn)材料成本去做？如果是材料收入，就是入其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)成本了

徐阿富老師 解答

2019-03-21 15:36

是的，可以做其他業(yè)務(wù)收入支出