ㄨǐa0 追問

2019-03-18 15:24

老師：如果是其他應收款的話，后來這個款收不回的，怎么處理呢？

小黎老師 解答

2019-03-18 15:35

您好，這個預付款發(fā)票是不能做賬的就是這個道理，后期調整交稅吧

ㄨǐa0 追問

2019-03-18 15:59

這個需要調整交稅是嗎

小黎老師 解答

2019-03-18 16:04

您好，如果不計入費用收入可以一直掛著，但是一直掛著也不是個事啊

ㄨǐa0 追問

2019-03-18 16:10

是啊，一直掛著很麻煩，但是交稅這個稅款怎么計算呢？

小黎老師 解答

2019-03-18 16:11

您好，這個計入費用或者營業(yè)外支出，按照所得稅稅率計算

ㄨǐa0 追問

2019-03-18 16:20

到時候要自己去報稅對嗎

小黎老師 解答

2019-03-18 16:22

您好，是的，次年匯算清繳的時候要自己調出來交稅

ㄨǐa0 追問

2019-03-18 16:22

次年按企業(yè)所得稅稅率繳納稅款，是這樣嗎？

小黎老師 解答

2019-03-18 16:23

您好，是的。按照企業(yè)所得稅稅率繳納稅款

ㄨǐa0 追問

2019-03-18 16:27

好的，明白了謝謝老師

小黎老師 解答

2019-03-18 16:29

不用謝，祝您生活愉快