青春俠 追問

2019-03-18 11:58

但是是專票，抵扣了稅？而且票是統(tǒng)一開的，分不清，老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-18 12:17

你是說現(xiàn)在和以前的統(tǒng)一開的嗎？

青春俠 追問

2019-03-18 13:27

是的，全部是以前開的

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-18 14:08

以前的總金額和發(fā)票的總金額是一致的嗎

青春俠 追問

2019-03-18 14:57

應(yīng)該一致的，老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-18 15:06

附在最近一期的憑證后面，然后加一個(gè)情況說明就可以了

青春俠 追問

2019-03-18 15:19

我意思是價(jià)稅合計(jì)一樣，但我們把發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-18 15:34

是的，其他的不變，進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，做個(gè)情況說明附上就可以了

青春俠 追問

2019-03-18 16:08

應(yīng)該按票走，我們以前用銀行的單做，不是多做了嗎，不應(yīng)該抵扣嗎？老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-18 16:16

你現(xiàn)在抵扣的分錄 
借：應(yīng)繳稅～增值稅～進(jìn) 
貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用

青春俠 追問

2019-03-18 16:39

方向反了吧，而且跨年了，聽別人說要用以前年度損益調(diào)整，老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-18 17:00

如果你用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就是我給你的分錄，

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-18 17:01

如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則， 
借：應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅～進(jìn) 
貸：以前年度損益調(diào)整 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：盈余公積 
未分配利潤(rùn)

青春俠 追問

2019-03-18 17:30

這部分進(jìn)項(xiàng)稅我們當(dāng)時(shí)都記入了財(cái)務(wù)費(fèi)用，現(xiàn)在應(yīng)該沖掉吧

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-03-18 17:54

你當(dāng)時(shí)發(fā)票都沒，做了進(jìn)項(xiàng)？