￡…洧℃ 追問

2019-03-15 17:17

做其他業(yè)務收入？就是收款的時候再做賬嗎？那發(fā)貨的時候不做賬了嗎？因為發(fā)出時候的量和結款的量會有不等！

吳少琴老師 解答

2019-03-15 17:19

這個算你的銷售補的差價，收款就做收入處理

￡…洧℃ 追問

2019-03-15 17:28

還是不太明白！主要是發(fā)出去的品種很多，回款時不會注明是哪些品種！量也不清楚！老師能再具體說明一下嗎？

吳少琴老師 解答

2019-03-15 17:32

你給a100件貨，售價10，a賣了100件，每件20，給你返利10塊，你原來賣貨確認100*10收入，現(xiàn)在再確認100*10收入

￡…洧℃ 追問

2019-03-15 17:41

不是這樣的！當時發(fā)貨給他的時候沒有收款，成本價出庫，但是沒有收款！比如一月發(fā)了一百件給a客戶、50件給b客戶，二月或三月才結款a客戶450元、b客戶180元，他們的具體售價多少不清楚。這時候這個款怎么做賬務處理？

吳少琴老師 解答

2019-03-15 17:50

發(fā)貨不結算，賣了才結算，按委托代銷處理  
借：委托代銷商品 
 
  貸：庫存商品

￡…洧℃ 追問

2019-03-15 17:51

那收款的時候怎么處理呢？

吳少琴老師 解答

2019-03-15 17:52

借：應收賬款 
 
  貸：主營業(yè)務收入 
 
    應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 
 
借：主營業(yè)務成本 
 
  貸：委托代銷商品

￡…洧℃ 追問

2019-03-15 18:11

成本結轉在出庫的時候就結轉嗎？收到回款時只確認收入，不再結轉

吳少琴老師 解答

2019-03-15 18:15

收款時確認收入，結轉成本

￡…洧℃ 追問

2019-03-15 18:16

收款的時候就不知道成本了！因為賣出多少沒有具體數(shù)量

吳少琴老師 解答

2019-03-15 18:24

叫你委托代銷的商家給你一個銷貨明細

￡…洧℃ 追問

2019-03-15 18:27

我們是按件出庫，他們是按重量銷售，所以會有差！只能確認收入再結轉？如果這樣我只有再跟客戶聯(lián)系下了

吳少琴老師 解答

2019-03-15 18:36

用代銷清單確認就可以

￡…洧℃ 追問

2019-03-15 18:43

哦！因為計量單位不一樣，所以會存在有差額！這個很麻煩！所以我就想在確認多數(shù)貨物收入的時候一起結轉了這一小部分

吳少琴老師 解答

2019-03-15 18:50

沒銷貨清單沒法確認

￡…洧℃ 追問

2019-03-15 18:52

我公司的出庫單是有的，對方的也會打，但是因為計量單位不一樣，而且品目相對不穩(wěn)定，所以就會有很大差異

吳少琴老師 解答

2019-03-15 19:38

發(fā)貨代銷的單位要統(tǒng)一