alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 17:34

怎么結轉成本金額？

alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 17:34

什么票據(jù)之類的都沒有

鄒老師 解答

2019-03-11 17:35

你好，根據(jù)取得的收入所對應從成本金額結轉就是 
借；主營業(yè)務成本  貸；工程施工 
企業(yè)所得稅核定征收的，成本是可以沒有發(fā)票入賬的

alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 18:15

老師 如果如果取得收入100萬 扣除該交的稅金后余90萬 90萬全轉給掛靠商 就直接按90萬結轉成本？？

鄒老師 解答

2019-03-11 18:19

你好，這90萬是100萬所對應的成本？

alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 18:21

這錢轉給別人 也無法提供各種票據(jù)

鄒老師 解答

2019-03-11 18:22

你好，如果是你單位的成本，就可以計入成本核算的

alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 18:24

像掛靠這種把錢轉給他了 怎么計提成本 也不拿東西回來

鄒老師 解答

2019-03-11 18:26

你好，那就需要根據(jù)你單位提供工程施工服務對應發(fā)生的支出計入成本核算 
借；工程施工  貸；銀行存款等科目 
借；主營業(yè)務成本  貸；工程施工

alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 18:36

直接把錢轉給掛靠商 沒有發(fā)票也直接這樣做??

鄒老師 解答

2019-03-11 19:05

你好，這個是你單位轉給相應材料供應商的分錄 
而不是掛靠單位

alisa 那年芳華 追問

2019-03-11 20:54

可是工程款沒回來時 都是掛靠商直接墊支的材料款

鄒老師 解答

2019-03-11 21:24

你好，掛靠商直接墊支的材料款就通過貸方其他應付款核算就是了

alisa 那年芳華 追問

2019-03-12 15:59

所以現(xiàn)在錢就直接轉給掛靠商了 怎么確認成本嘛又沒得東西

鄒老師 解答

2019-03-12 16:05

你好，你單位提供工程服務沒有發(fā)生對應的材料或人工成本？