夢津美 追問

2019-03-11 09:29

1.是法人個(gè)人戶，對法人有什么影響沒？ 
2.這樣轉(zhuǎn)，對對方公司又有什么影響呢？

小黎老師 解答

2019-03-11 09:31

1.法人個(gè)人戶對法人來說影響不大  2.對方公司可能會(huì)被稅務(wù)局核定為向個(gè)人借款

夢津美 追問

2019-03-11 09:34

公司向個(gè)人借款應(yīng)該正常吧？做稅務(wù)方面有什么不便嗎？到時(shí)正常還錢到私賬不就可以了嗎？

小黎老師 解答

2019-03-11 09:38

你好，因不是你公司跟法人借款，是其他公司跟法人借款，我外部關(guān)系，會(huì)核定對方公司借款利息，跟你們公司沒關(guān)系。

夢津美 追問

2019-03-11 09:41

若是公轉(zhuǎn)公，也是外部關(guān)系，也一樣要核對借款利息不呢？

小黎老師 解答

2019-03-11 09:42

您好，公轉(zhuǎn)公有可能核定為往來業(yè)務(wù)款，也就是銷售類的款項(xiàng)

夢津美 追問

2019-03-11 09:46

老師，那私轉(zhuǎn)公，對方公司作為借款不是更好，利息能做成本稅前扣除不？

小黎老師 解答

2019-03-11 09:48

您好，如果是法人借給自己公司可以不用核算利息，但是跟其他公司有可能被核定為借款。利息憑相應(yīng)的合理發(fā)票可以稅前扣除

夢津美 追問

2019-03-11 10:20

老師，公轉(zhuǎn)公實(shí)際是借款，若有可能核定為往來業(yè)務(wù)款，那不是對方得做收入處理？還是也可以做借款處理？

小黎老師 解答

2019-03-11 10:29

您好，是核定收入的，你方是銷售的，都是要交稅的。這個(gè)什么情況都有的，不知道查賬的稅務(wù)局最終是怎么核定的

夢津美 追問

2019-03-11 10:36

1.實(shí)際是掛靠，本應(yīng)是墊資借款，對方應(yīng)該是可以做借款賬務(wù)處理的吧？ 
2.老師，這掛靠業(yè)務(wù)墊資做的，那我們還是私帳轉(zhuǎn)對方公賬更好，盡量不要公轉(zhuǎn)公，是嗎？

小黎老師 解答

2019-03-11 10:40

1.掛靠工程是違法的呢，一般也不對外說是掛靠 
2.一般是私轉(zhuǎn)給對方法人，對方法人轉(zhuǎn)賬上

夢津美 追問

2019-03-11 10:52

老師，前兩天問您說，“也可以轉(zhuǎn)到公賬上，那就要對公付出去了，其實(shí)一樣的，稅費(fèi)由你們墊付。” 
這個(gè)意思不就是可以公對公轉(zhuǎn)賬也沒關(guān)系嗎？對方做其他應(yīng)付款增加不可以嗎？到時(shí)工程做完了，先還我們墊付的錢，做其他應(yīng)付款減少就可以了呀。

小黎老師 解答

2019-03-11 10:54

您好，實(shí)務(wù)中是這樣操作的，可以的。只是要考慮如果稅務(wù)局來查帳的情況怎么應(yīng)對

夢津美 追問

2019-03-11 10:59

這個(gè)對方做賬也不用考慮利息的賬務(wù)了，跟私轉(zhuǎn)對方法人，再對方法人轉(zhuǎn)賬上，是一個(gè)意思了吧？

小黎老師 解答

2019-03-11 11:00

您好，是的。對方是法人轉(zhuǎn)公司目前新政策不考慮利息問題

夢津美 追問

2019-03-11 11:03

好的，謝謝老師

小黎老師 解答

2019-03-11 11:03

不用謝，很高興可以為您解答。

夢津美 追問

2019-03-11 11:07

老師，前天問您的工程施工成本暫估問題，為什么結(jié)轉(zhuǎn)了也跨年了還不涉及以前年度損益調(diào)整呢，直接沖紅？請教老師，謝謝

小黎老師 解答

2019-03-11 11:09

您好，你這個(gè)是暫估的，直接紅沖沒有金額變動(dòng)不需要走以前年度。以前年度已經(jīng)有這個(gè)數(shù)據(jù)了，如果有變動(dòng)且變動(dòng)金額較大就需要走以前年度損益了，調(diào)整去年的所得稅了

夢津美 追問

2019-03-11 11:14

哈哈，明白了。老師，掛靠那個(gè)，無論是私轉(zhuǎn)公還是公轉(zhuǎn)公，對方應(yīng)該都是做其他應(yīng)付款吧?稅局有可能核定再另說，應(yīng)該是這么理解了？

小黎老師 解答

2019-03-11 11:17

您好，是的，對方收到走其他應(yīng)付款，后期賬上工程款到了，要打還給你們的

夢津美 追問

2019-03-11 11:18

弄明白了，非常感謝老師。

小黎老師 解答

2019-03-11 11:19

不用謝，很高興可以為您解答。