王艷 追問(wèn)

2019-03-08 12:45

老師，是我們進(jìn)貨怎么做？

月月老師 解答

2019-03-08 14:05

你好， 
借：庫(kù)存商品 5716 
貸：應(yīng)付賬款 5716 
借：應(yīng)付賬款 1143.2 
貸：庫(kù)存商品 
借：應(yīng)付賬款 4572.8 
貸：銀行存款

王艷 追問(wèn)

2019-03-08 14:11

1143.2抵貨也是這么做分錄嗎？

月月老師 解答

2019-03-08 14:24

你好，也是這么做，相當(dāng)于沖成本。

王艷 追問(wèn)

2019-03-08 14:45

接上面的1143.2不返款直接抵貨是怎么做分錄？

王艷 追問(wèn)

2019-03-08 14:50

1143.2抵貨已收到貨，庫(kù)存商品增加，那我是不是還要做一個(gè)分錄，那個(gè)分錄怎么做？

王艷 追問(wèn)

2019-03-08 15:00

返款的這部分抵貨和返款的這部分直接抵扣分錄是一樣的嗎？

王艷 追問(wèn)

2019-03-08 15:15

老師，能回復(fù)下嗎？謝謝！

月月老師 解答

2019-03-08 15:54

你好，你是一般納稅人還是小規(guī)模 
收到實(shí)物返利 
借：庫(kù)存商品 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

王艷 追問(wèn)

2019-03-08 15:58

小規(guī)模

王艷 追問(wèn)

2019-03-08 15:59

返款抵貨增加您這個(gè)分錄嗎？

王艷 追問(wèn)

2019-03-08 16:01

我都有點(diǎn)糊涂了

王艷 追問(wèn)

2019-03-08 16:04

老師，訂貨金額5716，返款1143.2，實(shí)際匯款4572.8，怎么做分錄？1143.2抵貨，貨已收到，是做以下分錄嗎？                                      
借：庫(kù)存商品 5716 
貸：應(yīng)付賬款 5716 
借：應(yīng)付賬款 1143.2 
貸：庫(kù)存商品 
借：應(yīng)付賬款 4572.8 
貸：銀行存款                                  借：庫(kù)存商品1143.2 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1143.2

月月老師 解答

2019-03-08 16:06

你好，你是返款現(xiàn)金，還是實(shí)物返利。

王艷 追問(wèn)

2019-03-08 16:06

實(shí)物

月月老師 解答

2019-03-08 16:18

你好，你以為你是反錢(qián)了。 
借：庫(kù)存商品 5716 
貸：預(yù)付賬款 1143.2 
應(yīng)付賬款  4572,8 
借：預(yù)付賬款 1143.2 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1143,2 
借：應(yīng)付賬款 4572.8 
貸：銀行存款4572.8

王艷 追問(wèn)

2019-03-08 16:21

預(yù)付賬款就是實(shí)物返的

月月老師 解答

2019-03-08 16:23

你好，是的，可以這樣做。

王艷 追問(wèn)

2019-03-08 16:25

預(yù)付賬款可以應(yīng)付賬款嗎？

月月老師 解答

2019-03-08 16:27

你好，沒(méi)有預(yù)付賬款科目，應(yīng)付賬款也是可以的。

王艷 追問(wèn)

2019-03-09 10:59

老師，還想問(wèn)下借方是預(yù)付賬款為什么貸方是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這個(gè)是什么意思？謝謝！

月月老師 解答

2019-03-09 17:08

你好，是沖成本的意思。