碧水藍(lán)天 追問(wèn)

2019-03-08 08:47

要是30萬(wàn)里面含代開(kāi)的專(zhuān)票稅額，超過(guò)30萬(wàn)是不是只繳納自開(kāi)普票的稅額

宸宸老師 解答

2019-03-08 08:48

不是的，超過(guò)30萬(wàn)，是全額繳納

碧水藍(lán)天 追問(wèn)

2019-03-08 08:51

老師，問(wèn)題是代開(kāi)的專(zhuān)票當(dāng)時(shí)增值稅已經(jīng)扣了，在扣不就重復(fù)了嗎

宸宸老師 解答

2019-03-08 08:54

第一行：營(yíng)業(yè)收入填本期自開(kāi)+代開(kāi)的合計(jì)金額。 
第二行：填其中由稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)專(zhuān)票的金額。 
然后，在已納稅款那一欄中填上已經(jīng)解繳的稅款金額，以免重復(fù)征稅。

碧水藍(lán)天 追問(wèn)

2019-03-08 09:15

打擾老師，再問(wèn)一下，我們公司是小規(guī)模，公司這個(gè)季度已經(jīng)開(kāi)了27萬(wàn)的銷(xiāo)售額，里面有26萬(wàn)是代開(kāi)的專(zhuān)票稅款已經(jīng)當(dāng)時(shí)就扣了。現(xiàn)在還需要開(kāi)票就超過(guò)30萬(wàn)了。是超過(guò)30萬(wàn)的那部分還是光繳納普票銷(xiāo)售額繳納增值稅。抱歉老師我是小白打擾了麻煩說(shuō)一下

宸宸老師 解答

2019-03-08 09:17

沒(méi)事的，有問(wèn)題就問(wèn)哈~ 
這個(gè)30萬(wàn)免稅，是包括代開(kāi)的，如果你自開(kāi)的+代開(kāi)的超過(guò)30萬(wàn)的話(huà)，那么就是全額繳納增值稅。 
（您看您有沒(méi)有辦法下個(gè)月再開(kāi)剩下的，那么這個(gè)月就可以不交稅了）