Z 追問

2019-03-08 10:51

老師公司租用個人住房，繳納的水電費(fèi)開具的發(fā)票是房東的名字的發(fā)票，可以入賬嗎

鄒老師 解答

2019-03-08 10:57

你好，有租賃合同約定相關(guān)費(fèi)用承租方負(fù)擔(dān)，是可以入賬的

Z 追問

2019-03-08 11:02

老師增值稅當(dāng)月的應(yīng)交稅費(fèi)是怎么算的

鄒老師 解答

2019-03-08 11:06

你好，應(yīng)交增值稅=不含稅收入*3%

Z 追問

2019-03-08 11:07

老師，當(dāng)月銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-上月留抵的進(jìn)項(xiàng)稅就是當(dāng)月應(yīng)交的增值稅嗎

鄒老師 解答

2019-03-08 11:09

你好，如果是一般納稅人，是這樣計(jì)算

Z 追問

2019-03-08 11:10

賬上怎么看出上月留抵的進(jìn)項(xiàng)稅呢

鄒老師 解答

2019-03-08 11:12

你好，通過轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額體現(xiàn)

Z 追問

2019-03-08 11:14

沒有這個科目的要怎么看，賬上只有進(jìn)項(xiàng)稅銷項(xiàng)稅已交增值稅

鄒老師 解答

2019-03-08 11:15

你好，你沒有把進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)的差額做結(jié)轉(zhuǎn)分錄結(jié)轉(zhuǎn)到  轉(zhuǎn)出未交增值稅明細(xì)核算嗎

Z 追問

2019-03-08 11:16

沒有的老師

Z 追問

2019-03-08 11:18

建賬的時(shí)候有個數(shù)，后面就沒有用過這個科目了

鄒老師 解答

2019-03-08 11:20

你好，需要把進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)差額結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅才是的

Z 追問

2019-03-08 11:21

現(xiàn)在沒結(jié)轉(zhuǎn)怎么看呢

鄒老師 解答

2019-03-08 11:21

你好，那就只能用進(jìn)項(xiàng)稅額—銷項(xiàng)稅額—已交增值稅計(jì)算

Z 追問

2019-03-08 11:25

都是用余額計(jì)算嗎

鄒老師 解答

2019-03-08 11:28

你好，是本年累計(jì)發(fā)生額 計(jì)算

Z 追問

2019-03-08 11:34

18年1-6月銷項(xiàng)本年累計(jì)4431773.9，進(jìn)項(xiàng)稅本年累計(jì)2759263.09，已經(jīng)增值稅1819227.96，那6月應(yīng)交增值稅是多少

Z 追問

2019-03-08 11:42

老師，用本年累計(jì)發(fā)生這么算不對呀，如果上年有留底的進(jìn)項(xiàng)稅呢

鄒老師 解答

2019-03-08 11:49

你好，如果上年有留抵 
那現(xiàn)在期末留抵=上年留抵+本年累計(jì)進(jìn)項(xiàng)-本年累計(jì)銷項(xiàng)-應(yīng)交增值稅

Z 追問

2019-03-08 12:02

老師是減去已交增值稅嗎

鄒老師 解答

2019-03-08 12:04

你好，是減去增值稅申報(bào)表的應(yīng)納稅額本年累計(jì)數(shù)據(jù)