LL 追問

2019-03-06 17:34

但是我們是第三方以他們公司的名義繳納的社保，應(yīng)該是不能抵扣個(gè)稅的 
那在發(fā)放工資的時(shí)候就是 
借：應(yīng)付職工薪酬3800， 
貸：其他應(yīng)收款800， 
       銀行存款3000, 
這樣應(yīng)付職工薪酬的工資就是3800了，和實(shí)際申報(bào)的不一樣了，

陳詩晗老師 解答

2019-03-06 18:06

個(gè)人工資總額一般為工資、獎(jiǎng)金、津貼，減去養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、公積金等個(gè)人繳納部分為實(shí)發(fā)工資總額。 
以3000申報(bào)

LL 追問

2019-03-06 18:17

但是我問了12366，類似我們的這種情況，以其他公司名義繳納的，我們公司沒法抵扣個(gè)稅

陳詩晗老師 解答

2019-03-06 18:18

他公司幫你繳納社保發(fā)放工資，他已經(jīng)幫你代扣代繳個(gè)稅了。你的個(gè)稅是指什么。 
指員工承擔(dān)的個(gè)稅在你這里稅前扣除嗎？

LL 追問

2019-03-06 18:22

不是，他們以他們名義幫我們繳納社保，工資發(fā)放及申報(bào)還是要我們公司自己操作 
個(gè)人所得稅納稅社保的時(shí)候，因?yàn)樗麄兪且运麄児镜拿x繳納的社保，參保證明是對(duì)方公司

LL 追問

2019-03-06 18:27

個(gè)人所得稅納稅申報(bào)的時(shí)候

陳詩晗老師 解答

2019-03-06 21:51

那么這部分你不能扣除，因?yàn)闆]掛在你公司，不屬于你公司的