天天向上 追問

2019-03-06 11:22

那我12月份工資也沒有發(fā)，也沒有計(jì)提，這個(gè)怎么辦呢

徐阿富老師 解答

2019-03-06 11:24

你好，如果需要在5月底前發(fā)12月份工資的，可以計(jì)提借以前年度損益調(diào)整或利潤分配-未分配利潤   貸應(yīng)付職工薪酬-工資，然后在匯算清繳時(shí)加上這筆工資金額就好

天天向上 追問

2019-03-06 11:30

沒看明白，那我11月份的工資沒發(fā),現(xiàn)在已是1月份，要怎么辦呢

徐阿富老師 解答

2019-03-06 11:36

你好，11月份的你已經(jīng)計(jì)提了，在5月份前發(fā)了就好，不用怎么樣啊，發(fā)的分錄借應(yīng)付職工薪酬   貸銀行存款

天天向上 追問

2019-03-06 11:38

那我是不是就是1月份做賬的時(shí)候就是，直接發(fā)放11月份工資。借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款？這樣跨年度發(fā)工資會不會有什么影響啊

天天向上 追問

2019-03-06 11:42

還有就是，我12月份的時(shí)候未計(jì)提12月工資。那我在1月份做賬的時(shí)候直接就是 ，計(jì)提12月工資，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬-工資是嗎？

徐阿富老師 解答

2019-03-06 12:20

你好，是的，沒錯(cuò)，就是這樣