姚 追問

2019-03-04 10:49

不用管已經(jīng)交的所得稅嗎

meizi老師 解答

2019-03-04 10:52

你好 如果你多交的話 也需要去申請退稅  也需要做賬務(wù)處理的

姚 追問

2019-03-04 10:53

我是12月暫估材料款9000，結(jié)果1月份確認(rèn)為8000元，12月份結(jié)轉(zhuǎn)材料成本9000。

meizi老師 解答

2019-03-04 10:54

你好 那你應(yīng)該拿到發(fā)票沖暫估的分錄 然后按實際發(fā)票入賬 你銷售了才應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)成本 沒銷售不應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)成本的

姚 追問

2019-03-04 10:59

是這么個情況材料商想讓我們幫忙賣材料，根據(jù)賣價后來定的進(jìn)價，材料12月就賣了

姚 追問

2019-03-04 11:01

在12月份我已經(jīng)按暫估的成本結(jié)轉(zhuǎn)了成本

meizi老師 解答

2019-03-04 11:06

那你就用以前年度沖你的成本  上面給你分錄了 你沖多結(jié)轉(zhuǎn)的1000元就行

姚 追問

2019-03-04 11:14

能把具體分錄寫一下嗎

meizi老師 解答

2019-03-04 11:19

你好 多結(jié)轉(zhuǎn)了 用以前年度損益沖 借方庫存商品等貸方以前年度損益 借方以前年度損益貸方未分配利潤

姚 追問

2019-03-04 11:47

是不是，借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:以前年度損益調(diào)整     借:以前年度損益調(diào)整         貸:利潤分配未分配利潤

meizi老師 解答

2019-03-04 13:31

你好 上面的分錄已經(jīng)給你寫了  損益科目用以前年度損益來替代  不是你寫的那樣