盞～～ 追問

2019-03-01 11:47

之前錢借給老板投資，現(xiàn)在投資失敗了，我現(xiàn)在是代表新的股東這邊做會計的
還有一個問題就是現(xiàn)在有租戶退租了之前被以前老板收走的保證金不在了，我們要用自己的租金去付款，怎么弄

季老師 解答

2019-03-01 13:31

1.大廈給你們抵銷了他對你們的借款；
2.你們是大廈的所有人，負責管理大廈出租業(yè)務；也應該退原租戶的保證金；
3.大廈的抵銷錢如果包括老板的欠款和你們墊付的保證金，你們應該退還保證金；如果不包括，可以將墊付的保證金視為代原老板的墊付款，是新的債權(quán)，接著向原老板追索。

盞～～ 追問

2019-03-01 14:33

現(xiàn)在就是我們股東決定不再向之前老板追回這筆錢了，就把我們前三個收到的租金當做保證金來留著，我就是不知道這個應該怎么做財務處理

盞～～ 追問

2019-03-01 14:40

打比方之前被老板拿走的保證金是200萬，現(xiàn)在我們?nèi)齻€月收回來的租金也是200萬，然后有人退租了，我們把錢退了給他，我現(xiàn)在想問我們填進去的租金200萬是作為其他應付款里面，還是算我們的主營業(yè)務收入里面
分錄怎么弄

季老師 解答

2019-03-01 16:01

既然不再追索了，收來的200萬應該算收入，支出的200沖減原其他就付款-押金