張羽芬 追問(wèn)

2019-02-27 10:29

老師，比如1000萬(wàn)開(kāi)30%的勞務(wù)發(fā)票300萬(wàn)，這300萬(wàn)增值稅和附加稅9萬(wàn)幾，我們要有這接近300萬(wàn)的成本票入賬是這意思嗎？

樸老師 解答

2019-02-27 10:30

你也要考慮一下你的稅負(fù)率哦

張羽芬 追問(wèn)

2019-02-27 10:31

我不知道這怎么算合理才不會(huì)虧錢(qián)

張羽芬 追問(wèn)

2019-02-27 10:33

能給個(gè)比例嗎，稅負(fù)率怎么算？就如開(kāi)這300萬(wàn)的票怎么算好呢？

樸老師 解答

2019-02-27 10:48

成本稅費(fèi)被掛靠方一般都是有自己的稅負(fù)的，一般會(huì)讓掛靠方承擔(dān)所有稅費(fèi)

張羽芬 追問(wèn)

2019-02-27 10:53

老師就是想麻煩你如開(kāi)這300萬(wàn)稅率是3%.我算的話大概要算多少費(fèi)用呢？

樸老師 解答

2019-02-27 11:01

300萬(wàn) 增值稅 300/1.03*0.03=8.74，城建附加=8.74*0.12=1.05 印花稅 300*0.0003=0.09（印花稅一般按照合同繳納） 其他是成本票據(jù)沖賬，一般是占到96%的成本發(fā)票

樸老師 解答

2019-02-27 11:04

你3%的稅率是小規(guī)模嗎？還是開(kāi)的建筑服務(wù)發(fā)票？

張羽芬 追問(wèn)

2019-02-27 11:11

老師是小規(guī)模，是開(kāi)的勞務(wù)發(fā)票，96%的成本發(fā)票是開(kāi)票總額的嗎？

張羽芬 追問(wèn)

2019-02-27 11:23

是給建筑公司開(kāi)的建筑勞務(wù)發(fā)票

樸老師 解答

2019-02-27 11:27

您好，理清下你說(shuō)的事項(xiàng)。勞務(wù)公司承接了項(xiàng)目掛靠了一家建筑公司，建筑公司收取1%的管理費(fèi)。現(xiàn)在讓你們?nèi)ラ_(kāi)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票沖這個(gè)掛靠的項(xiàng)目成本嗎？是這個(gè)意思嗎？

張羽芬 追問(wèn)

2019-02-27 11:40

老師意思是這樣，只是我們勞務(wù)公司要給建筑公司開(kāi)勞務(wù)發(fā)票由建筑公司支付給我們勞務(wù)公司1%的管理費(fèi)，然后我們勞務(wù)公司開(kāi)的發(fā)票除了收建筑公司應(yīng)付給我們開(kāi)票金額應(yīng)交的稅費(fèi)外，這成本沒(méi)抵扣的呢這部分不知道怎么算？

樸老師 解答

2019-02-27 14:00

你好，你們收1%的管理費(fèi)，給勞務(wù)公司開(kāi)發(fā)票。那開(kāi)具發(fā)票的這部分成本費(fèi)用需要算進(jìn)去

樸老師 解答

2019-02-27 14:00

公司利潤(rùn)率多少？就用開(kāi)票額乘以1-利潤(rùn)率 算出成本費(fèi)用