重復(fù)單調(diào)〃 追問(wèn)

2019-02-26 18:19

之前暫估了廣告材料，借:庫(kù)存商品——廣告材料
貸:應(yīng)付賬款——暫估

重復(fù)單調(diào)〃 追問(wèn)

2019-02-26 18:20

之前不知道能開(kāi)什么票進(jìn)來(lái)就先暫估了廣告材料，后面有開(kāi)了加工費(fèi)進(jìn)來(lái)

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-02-26 18:42

最好是開(kāi)具材料的發(fā)票，如果金額不大，就用加工費(fèi)沖，不建議長(zhǎng)期這樣處理

重復(fù)單調(diào)〃 追問(wèn)

2019-02-26 19:06

那我們科目應(yīng)該怎么掛呢，

重復(fù)單調(diào)〃 追問(wèn)

2019-02-26 19:07

具體的分錄，之前暫估的庫(kù)存材料，我是不是要替換成加工費(fèi)，暫估也要沖掉呢，主要是具體的分錄不太會(huì)操作，老師可以麻煩寫(xiě)一下嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-02-26 20:05

首先，把之前暫估的分錄沖紅
借:庫(kù)存商品——廣告材料  （紅字）
貸:應(yīng)付賬款——暫估 （紅字）
然后，再做正常分錄 
借：X費(fèi)用或成本  加工費(fèi)的金額
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)
貸：應(yīng)付賬款

重復(fù)單調(diào)〃 追問(wèn)

2019-02-27 11:12

但是這樣的話，庫(kù)存商品——廣告材料貸方就有余額了，可以嗎？

陳詩(shī)晗老師 解答

2019-02-27 11:47

貸方余額？怎么會(huì)有余額呢？
之前你預(yù)估做了一次，后面沖紅，平了