清幽 追問

2019-02-26 10:13

比如說：是不是1到2月份的分錄是這樣做的，第一個月借應(yīng)收賬款100，貸主營業(yè)務(wù)收入97.08，貸銷項稅2.91.     

                                                                      第二個月借應(yīng)收賬款100，貸主營業(yè)務(wù)收入97.08，貸銷項稅2.91.    

                                                                      第三個月借應(yīng)收賬款100，貸主營業(yè)務(wù)收入97.08，貸銷項稅2.91.    能后第三個月還要做筆分錄是借主營業(yè)務(wù)收入8.73，貸應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅8.73，老師是這樣做的嗎

小惑老師 解答

2019-02-26 10:14

不是的借：應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅8.73  貸：其他收益

清幽 追問

2019-02-26 10:20

哦，那第一個月比如銷售100元，分錄是做應(yīng)收賬款100，貸主營業(yè)務(wù)收入97.08，貸銷項稅2.91.

那第二個月比如也銷售100元，分錄是做應(yīng)收賬款100，貸主營業(yè)務(wù)收入97.08，貸銷項稅2.91.

那第三個月比如也銷售100元，分錄是做應(yīng)收賬款100，貸主營業(yè)務(wù)收入97.08，貸銷項稅2.91.   結(jié)轉(zhuǎn)時借應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅8.73，貸其他收益8.73  ，老師這一個季度的分錄是這樣做的嗎

小惑老師 解答

2019-02-26 10:22

是的，您的處理是正確的