初雪?? 追問(wèn)

2019-02-25 15:24

老師我發(fā)現(xiàn)之前會(huì)計(jì)把2019年應(yīng)該分?jǐn)偟姆孔庖还P計(jì)入2018年的房租。

初雪?? 追問(wèn)

2019-02-25 15:25

這個(gè)賬務(wù)我要不要做調(diào)整呢？

宋生老師 解答

2019-02-25 15:30

您好！建議你還是調(diào)一下。

初雪?? 追問(wèn)

2019-02-25 15:31

老師我應(yīng)該做個(gè)什么分錄調(diào)整

宋生老師 解答

2019-02-25 15:32

你好！你之前怎么做的分錄。

初雪?? 追問(wèn)

2019-02-25 15:44

她以前這樣做的

宋生老師 解答

2019-02-25 16:11

你好！借預(yù)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整

初雪?? 追問(wèn)

2019-02-25 16:29

我們2018年11月付的時(shí)候就包括2018年12月房租，2019年1至5月的房租。那我們調(diào)整以前年度損益的時(shí)候只把2019年這5個(gè)月的做調(diào)整嗎？

宋生老師 解答

2019-02-25 16:38

您好！是的。只要調(diào)屬于19年的部分

初雪?? 追問(wèn)

2019-02-25 17:04

老師，接下來(lái)，是不是就按月 1.借管理費(fèi)用-房租 貸預(yù)付賬款。按月分?jǐn)?/p>

初雪?? 追問(wèn)

2019-02-25 17:08

這個(gè)以前年度損益調(diào)整就一直放到貸方嗎？

宋生老師 解答

2019-02-25 17:16

你好！還要借以前年度損益 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

初雪?? 追問(wèn)

2019-02-25 17:18

這個(gè)在報(bào)表上會(huì)列示嗎？

宋生老師 解答

2019-02-25 17:25

你好！這個(gè)是會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表的。

初雪?? 追問(wèn)

2019-02-25 17:31

老師，這個(gè)是在匯算清繳前把這個(gè)錯(cuò)誤賬務(wù)都進(jìn)行調(diào)整嗎？還是1月之前錯(cuò)的都調(diào)整了。

宋生老師 解答

2019-02-25 17:32

你好！2種都可以，最終的影響是一樣的。

初雪?? 追問(wèn)

2019-02-25 17:39

老師我們 借 預(yù)付賬款 貸:以前年度損益調(diào)整-房租租賃費(fèi) 是不是要給以前年度后面加明細(xì)。

宋生老師 解答

2019-02-26 09:33

您好！這個(gè)可以不用加明細(xì)，在摘要寫(xiě)明就好了。