糊涂 追問

2019-02-25 09:14

老師，您好！去年我司不是購進(jìn)了一款財(cái)務(wù)軟件，然后付款加開了發(fā)票回來，我當(dāng)時就做了無形資產(chǎn)和計(jì)提了。
結(jié)果，放假之際又付了一筆，然后也開了發(fā)票，就是現(xiàn)在錄1月的外賬我才看到這些單據(jù)，其實(shí)我之前也問過老板，是按合同的那個總價來做，還是按優(yōu)惠價，他當(dāng)時答我是優(yōu)惠價也就是第一筆付的。那我現(xiàn)在就是分開了2筆無形資產(chǎn)入賬，可以嗎

徐阿富老師 解答

2019-02-25 09:15

可以加上去，然后補(bǔ)提1月份的攤銷

糊涂 追問

2019-02-25 09:33

是不是這樣理解，我當(dāng)時計(jì)提了多少不用管。然后現(xiàn)在是不是用總價款來測算下要計(jì)提多少，補(bǔ)差額來補(bǔ)提即可的意思？
還是我現(xiàn)在用這幾千元來做攤銷計(jì)提，看是要多少，補(bǔ)上去也可以

比如，我之前攤銷了1200，然后我現(xiàn)在這幾千的來做計(jì)提折舊的話，就要攤銷308
是不是補(bǔ)提這308即可

糊涂 追問

2019-02-25 09:38

然后，去年12月份，我還忘記了計(jì)提無形資產(chǎn)這筆分錄沒做，現(xiàn)在補(bǔ)做進(jìn)來可以吧，

徐阿富老師 解答

2019-02-25 09:41

當(dāng)時計(jì)提了多少不用管。然后現(xiàn)在是不是用總價款來測算下要計(jì)提多少，補(bǔ)差額來補(bǔ)提即可，補(bǔ)提這308即可?，F(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提也是可以，如果12月沒有使用的，也可以不用計(jì)提，計(jì)提時借以前年度損益或利潤分配    貸累計(jì)攤銷

糊涂 追問

2019-02-25 10:25

那個商品軟件去年有在用了。
是不是我12月忘記的那一筆分錄這樣做：借以前年度損益或利潤分配 貸累計(jì)攤銷，摘要是不是補(bǔ)提2018年累計(jì)攤銷？

還有點(diǎn)疑問，我當(dāng)時是按去年11月付款上面的3萬多來做的，然后19年1月又付了一筆幾千元
因?yàn)楫?dāng)時有問了老板，他就說是3萬多點(diǎn)，但是19年，又付了一筆幾千。那當(dāng)時我做購進(jìn)無形資產(chǎn)的時候，我都是那三萬多。那現(xiàn)在付了這幾千的，我是不是也該做一筆無形資產(chǎn)進(jìn)來，然后計(jì)提，這個計(jì)提就是之前的計(jì)提加現(xiàn)在計(jì)提總額即可，可以嗎

糊涂 追問

2019-02-25 10:29

我現(xiàn)在這個軟件沒有累計(jì)攤銷這個科目

徐阿富老師 解答

2019-02-25 10:34

你好，可以把其他不用的一級科目改下，如果無形資產(chǎn)有子目設(shè)置起來的，或在無形資產(chǎn)下面增設(shè)子目

糊涂 追問

2019-02-25 10:40

無形資產(chǎn)下面增設(shè)子目，可能有點(diǎn)不妥了。
因?yàn)楫?dāng)時計(jì)提攤銷費(fèi)的時候，我當(dāng)時是借：管理費(fèi)用-累計(jì)攤銷，貸：無形資產(chǎn)

我在想，直接補(bǔ)做去年的那筆忘記的計(jì)提可以嗎，也是借：管理費(fèi)用-累計(jì)攤銷，貸：無形資產(chǎn)
然后現(xiàn)在付了那幾千的，我就當(dāng)做購入無形資產(chǎn)，做計(jì)提，就是正常操作，可以嗎？

徐阿富老師 解答

2019-02-25 10:52

你好，你計(jì)提的分錄如果是結(jié)轉(zhuǎn)貸無形資產(chǎn)，那么這次補(bǔ)計(jì)提就借以前年度損益或利潤分配 貸無形資產(chǎn)，這樣就好了。還是按照我說合計(jì)上去比較好

糊涂 追問

2019-02-25 11:12

摘要是不是補(bǔ)提2018年無形資產(chǎn)累計(jì)攤銷

徐阿富老師 解答

2019-02-25 11:16

你好，是的，摘要就這樣寫

糊涂 追問

2019-02-25 11:32

之前跟老師說過，差了2張銀行付款單，人家對方在去年12月就開了發(fā)票給我們公司了，老板今天才找出來給我。怎么處理這筆費(fèi)用，我補(bǔ)做那銀行付款單分錄是：
借：其他應(yīng)付款---XX維修公司
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸：銀行付款

現(xiàn)在發(fā)票是去年12月，我還能做費(fèi)用化處理嗎？借：管理費(fèi)用--維修費(fèi)
貸：其他應(yīng)付款---XX維修公司

徐阿富老師 解答

2019-02-25 12:09

你好，去年的費(fèi)用支出都做在利潤分配-未分配利潤里，這樣19年就不用調(diào)增了

糊涂 追問

2019-02-25 13:39

摘要是不是寫：2018年汽車維修費(fèi)
借：利潤分配-未分配利潤
貸：其他應(yīng)付款---XX維修公司

然后對方開的發(fā)票是專票哦

糊涂 追問

2019-02-25 13:42

摘要還是說寫，以前年度損益調(diào)整

徐阿富老師 解答

2019-02-25 13:46

你好，摘要寫18年什么費(fèi)用就好，稅金正常做進(jìn)項(xiàng)

糊涂 追問

2019-02-25 13:55

摘要：2018年汽車維修費(fèi)
借：利潤分配-未分配利潤
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
貸：其他應(yīng)付款---XX維修公司
對吧

糊涂 追問

2019-02-25 14:02

徐老師，去年做成本的時候，棉的材料不夠，當(dāng)時學(xué)生估了數(shù)量5000，價格2.99，共計(jì)是14950元，然后今天拿到了棉的供應(yīng)商的發(fā)票了，但是發(fā)票上面數(shù)量是31927，價格是3.01，共計(jì)十一萬多點(diǎn)。我是不是要去去年那筆沖銷掉，做這個實(shí)際的發(fā)票進(jìn)來

徐阿富老師 解答

2019-02-25 15:06

1，分錄對的，2，可以按照比例來計(jì)算暫估數(shù)量的實(shí)際成本，差額直接沖減主營業(yè)務(wù)成本

糊涂 追問

2019-02-25 20:51

先評價，明天再問這個問題，今天下午開會去了～～

徐阿富老師 解答

2019-02-25 21:06

好的呢，下午我也在外面